Алгоритм действий при исправлении начисления по которому не начислялись страховые взносы

1. Здравствуйте!

   1. В настройках начисления на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» в поле «Вид дохода» установите значение «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами»
   2. Потребуется или перепровести документы «Натуральные доходы» или же перебросить доходы с помощью «Перерасчета страховых взносов» на вкладке «Сведения о доходах». Если выберите перепровести документы «Натуральные доходы», то далее переходите к п.3. Если выберите вариант с «Перерасчетом страховых взносов», то напишите какой «Вид дохода» по страховых взносам был установлен в начислении на вкладке «Налоги, взносы, бухучет»
   3. Создаем документ «Перерасчет страховых взносов». В «Месяце регистрации» выбираем текущий месяц. Если же у вас организация с тарифом для малых и средних предприятий, то потребуется создать «Перерасчет страховых взносов» за каждый прошлый месяц и его заполнить. Нажимаем кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» появится сумма перерасчета.

   Напишите пожалуйста, если у вас тариф для малых и средних предприятий.

2. у одной компании тариф ИТ. У другой МСП

   1. Тогда дополнения по п.3.
      1. Для организации с тарифом ИТ в документе «Перерасчет страховых взносов» в поле «Месяц регистрации» выбираем текущий месяц и нажимаем «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» должен появится перерасчет за прошлые месяцы
      2. Для организации с тарифом МСП за каждый месяц перерасчет создадим отдельный документ «Перерасчет страховых взносов». Вначале в поле «Месяц регистрации» выбираем текущий месяц и нажимаем «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» должен появится перерасчет за прошлые месяцы. В шапке документа меняем «Месяц регистрации» на Январь и в табличной части оставляем только строку с Январем. Для февраля и других месяце создаем отдельные документы и проделываем точно такие же действия. Это позволит корректно заполнить РСВ.
      Для того, чтобы проводки попали в текущий месяц, на время перед формированием «Отражения зарплаты в бухучете» во всех документах «Перерасчет страховых взносов» меняем «Месяц регистрации» на текущий. Заполняем «Отражение зарплаты в бухучете» за текущий месяц. Далее возвращаем во всех «Перерасчетах страховых взносов» в поле «Месяц регистрации» на первоначальный (Январь, Февраль и т.д.).
      Таким образом, для проводок суммы попадут в текущий месяц, а в РСВ — взносы будут отнесены к прошлым месяцам.

      1

3. Подскажите по заполнению корректировочного расчета по страховым взносам.
   Я так понимаю что дату отчета при заполнении лучше ставить апрелем?
   Поставил текущую и в отчете не отражаются по некоторым людям суммы в связи с изменением у них личных данных. т.е. в разделе 3 отражается по ним изменение личных данных но не суммы.
   Как лучше действовать при формировании корректировочного расчета по страховым взносам?

   1. Здравствуйте!
      Такой вопрос возник по ИТ-компании? Тогда на Титульном листе корректировочного 6-НДФЛ поставьте «Дату подписи» как 31.07.2025 г. (если в шапке «Перерасчета страховых взносов») указывали «Месяц регистрации» — Июль. После этого заполните отчет.

4. Правлю ИТ компанию. Вопрос касается не НДФЛ. Страховых взносов и отчета по страховым взносам. Если ставлю июль то в разделе 3 не отражаются по некоторым физикам суммы доначисленных страховых взносов в связи с тем что позднее первого квартала они меняли фамилии и паспортные данные. По ним раздел 3 выдает только изменения данных. Сумм нет. А нужны же суммы

   1. Извините, опечаталась. Конечно, имела в виду РСВ. На Титульном листе корректировочного РСВ поставьте «Дату подписи» как 31.07.2025 г. , т.к. в шапке «Перерасчета страховых взносов» указывали «Месяц регистрации» — Июль. После этого заполните отчет.

5. Ольга, добрый день!
   Взгляните на скрины. РМВ установил дату 31.07.20225
   Физики Кудрявцева и Ванина у них изменения данных и по ним не заполняется отчет с цифрами раздел 3 Хотя доначисление есть также скрин приложил
   Как быть в таком случае?

   1. Добрый день, Елена!
      Я вижу, что по Ваниной у вас две страницы. Та, которую вы показали, с признаком аннулирования данных. И в этом случае действительно цифры не подтягиваются и не должны подтягиваться. Но у второй страницы по Ваниной должны суммы подтянутся.
      Я так понимаю, что на страницу с признаком аннулирования подтянулись старые персональные данные по сотруднице, а на второй странице должны быть новые сведения и цифры. Такая схема действует, когда есть ошибки в СНИЛС или ФИО и мы подаем корректировку по РСВ. Об этом можно посмотреть в статье Корректировка РСВ в разделе «Как заполнить Раздел 3, если ошибка в СНИЛС или ФИО». Если под изменением личных данных вы имели в виду изменения именно этих реквизитов, то программа все верно заполнила. Проверьте только вторые страницы по Ваниной и Кудрявцевой, т.к. сейчас на скриншотах не видно подтянулись ли туда суммы.

6. Спасибо. Я вот не доглядела.
   Подскажите верное ли поведение заполнения отчета РСВ если по Ваниной изменение её данных было в 2 кв (изменения в паспорте), а мы подаем корректировку по 1 кварталу? Может стоит убрать изменение данных Ваниной в 3 разделе?

   И еще вопрос по ФСС от НС и ПЗ формирую отчет стандартный 1С проверка страховых взносов и там по НС и ПЗ, в столбце Взносы несч. случ. расчетный показывает что начисления больше чем Взносы несч. случ.. Если смотреть базу и просто перемножить то столбец расчетный верно считает. Это такое поведение отчета в части НС и ПЗ?

   1. Здравствуйте, Елена!
      Подскажите верное ли поведение заполнения отчета РСВ если по Ваниной изменение её данных было в 2 кв (изменения в паспорте), а мы подаем корректировку по 1 кварталу? Может стоит убрать изменение данных Ваниной в 3 разделе?
      Думаю, что можно убрать. По идее сведения уже должны были обновиться в Фонде, раз за полугодие уже приняли отчет с новыми сведениями.

      И еще вопрос по ФСС от НС и ПЗ формирую отчет стандартный 1С проверка страховых взносов и там по НС и ПЗ, в столбце Взносы несч. случ. расчетный показывает что начисления больше чем Взносы несч. случ.. Если смотреть базу и просто перемножить то столбец расчетный верно считает. Это такое поведение отчета в части НС и ПЗ?
      По отчету «Проверка расчета взносов» по взносам от НС и ПЗ есть Ошибка № 30165329:

      Отч. Проверка расчета взносов. Взносы ФСС НС относит к месяцу регистрации, доход — к месяцу получения

      Поэтому посмотрите как данные загрузятся в сам ЕФС-1 Раздел 2. Скорее всего все будет хорошо и доход будет соответствовать взносам.

Комментарии закрыты.