6-НДФЛ за 9 месяцев

Индивидуальную консультацию запросил Наталья В. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Добрый день!
Работаю в ЗУП (редакция 3.1.34.107).
При формировании 6-НДФЛ за 9 месяцев заметила ошибку:
в стр.120 Раздела 2 (13%) сумма дохода уменьшена на сумму вычетов (-16 200 руб.),
в стр.120 Раздела 2 (15%) сумма дохода увеличена на сумму вычетов (+16 200 руб.).
Прошу подсказать: нужно обновить редакцию или это у меня что-то не правильно.

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (28)

  1. Здравствуйте.

    Уточните, пожалуйста, вычеты предоставлены задним числом сотруднику, у которого доход превысил 2,4 млн.? Или это просто вычеты других работников в совокупности не туда попадают? Вы могли бы приложить скриншоты, где видно ошибку? На демо-базе с вычетами в 6-НДФЛ не возникло ошибки, может быть какое-то стечение обстоятельств должно быть.

  2. Честно говоря, я не знаю, какой скрин приложить.

    У нас всего один человек с вычетами на 4 детей (16 200 руб). Эти вычеты были предоставлены своевременно, т.е. в начале года.
    При составлении 6-НДФЛ за полугодие проблем не было, но у этого сотрудника произошло превышение 2,4 млн в 3 квартале.

    При составлении 6-НДФЛ за 9 месяцев контрольные соотношения выдали ошибки по строкам 140 раздела 2 для 13% и 15% (вроде как НДФЛ 13% и 15% подсчитаны не правильно).

    Я действовала так:
    Раздел 2 (15%) проверить не сложно, так как там всего 4 человека. Я посмотрела расшифровку стр 120, сравнила со»сводной» справкой НДФЛ и выяснила, что в этой строке доходы одного сотрудника завышены на сумму его вычетов (16 200 руб). Если строки 120 и 131 уменьшить на 16200, то проверка контрольных соотношений будет пройдена для 15%: НДФЛ (стр.140) подсчитан правильно, и он совпадет с соотв.графой «сводной» справки НДФЛ.

    В разделе 2 (13%) ситуация обратная: вычеты (16 200) нужно добавить к сумме в строке 120 (стр.131 нужно поправить вручную, т.к. она автоматически не пересчитывается), тогда НДФЛ в стр.140 рассчитан правильно, контрольные соотношения пройдены для раздела 2 (13%), НДФЛ совпадает с соотв. графой «сводной» справки НДФЛ.

    Очевидно, проблема с вычетами только при заполнении 6-НДФЛ, сами НДФЛ 13% и 15% были посчитаны верно.

    Возможно мне нужно обновить редакцию ЗУП?
  3. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3
    Podrobnyj-analiz-1.pdf

    Моделирую Вашу ситуацию в ЗУП 3.1.34.107 и ошибки не возникает. У моей сотрудницы всего доход по сентябрь 2 550 000 руб. Вычеты 32 400 (за два месяца). Превышение 2,4 млн. в сентябре.
    Формирую 6-НДФЛ за 9 месяцев. В строке 120:
    — по ставке 13% доход 2 400 000 (предел) + 32 400 (вычеты) = 2 432 400 руб.
    — по ставке 15% доход 2 550 000 — 2 432 400 = 117 600 руб.

    Т. е. у меня, если я правильно понимаю, программа отрабатывает наоборот. Расхождений в КС нет.

    Уточните, пожалуйста, нет ли доработок в программе? Информации о подобных ошибках пока найти не удалось.

  4. Доработок в ЗУПе нет.
    Прикрепляю сводную справку 2-НДфЛ. Все фамилии я удалила, оставила только «ИВАНА», с которым возникла проблема.
    У него в справке почему то две строки: первая строка с вычетами, а вторая строка с доходами. Мне кажется, что до обновления (а мы обновились где-то 30 сентября) у него все было в одной строке. Может быть в этом проблема?

  5. Да, так быть не должно. В строке с вычетами не видно начисленного дохода. Но во второй строке доход правильный, как и должен выть всего, верно?
    Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за чесь год с января по декабрь в формате PDF с развернутыми документами и с включенными флажками Вычеты по кодам и Суммы до/с превышения. Посмотрим, какие движения происходят по документам.

  6. Да, во второй строке доход указан верный

    Прилагаю Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
    В анализе присутствуют документы, по которым зп еще фактически не выплачена, но я их уже провела (я так всегда делаю, чтоб не забыть, могу удалить):
    1)ведомость в банк №50 от 03.10.2025 (остаток зп за август)100 285,67руб
    2)ведомость в кассу №3 от 09.10.2025 (зп за сентябрь) 347 442,08 руб.

  7. Добрый день.

    В Подробном анализе НДФЛ есть пустая налоговая база по вычетам. Может быть из-за этого возникает проблема после обновления. В начале года тоже были с этим ошибки, казалось, что потом все исправили. Но видимо не до конца.

    Я обсудила Ваш вопрос с коллегами, у Вас свежий релиз, в следующих нет информации об обновлениях в части НДФЛ. Поэтому обновление здесь вряд ли поможет, но можно попробовать.

    Может быть у Вас есть возможность прислать копию базы? На демо смоделировать такую ошибку не получается, видимо, надо попасть в конкретный релиз, который был в январе.

    В крайнем случае, если не получится исправить, сейчас отчет можно поправить вручную. Насколько я поняла, проблема только в сумме дохода, вычеты и НДФЛ распределяются по страницам отчета правильно.

  9. Да, конечно. Вы можете выгрузить базу на яндекс диск или в облако и прислать ссылку для скачивания на почту za@buhexpert8.ru
    Если есть пароли для архива или для пользователя, тоже напишите, пожалуйста, в письме.

  10. Хорошо.
    Мы обновили ЗУП. Я попробую сегодня или в понедельник сформировать новую 6-НДФЛ. Если не получится, тогда пришлю Вам ссылку на файл.
    Прошу не закрывать вопрос до понедельника.

  12. Добрый день!
    После обновления 6-НДФЛ за 9 мес продолжает формироваться не правильно, но в Сводной справке у Ивана уже не две строки, а одна (скан прилагаю), что выглядит нормально.
    Я попробовала сформировать 6-НДФЛ за год, в ней сохраняется ошибки с вычетами, но и добавляются новые, связанные с входящей в состав отчета справкой 2-НДФЛ по Ивану. Их уже поправить не так просто, как декларацию за 9 месяцев. Боюсь, что если не найти причину, то ошибки будут в 2026.

    Я проконсультировалась с руководителем по поводу предоставления копии базы, он опасается за персональные данные сотрудников. Может быть их как-то можно обезличить?

    Какие у меня еще могут быть варианты решения проблемы? Перепровести все документы начиная с
    с отпуска №68 от 27.12.2024, где в первый раз вычеты 16200 впервые выводятся отдельной строкой (см ранее присланный Подробный анализ НДФЛ по сотруднику?

  13. Добрый день.

    В ЗУП есть обработка Скрытие конфиденциальной информации. Ее можно найти поиском через Функции для технического специалиста. Она заменяет данные сотрудников на набор символов таким образом обезличивая базу.

    Сводная справка выглядит верно, но в ней общий доход. К сожалению, ни один отчет в ЗУП нельзя сформировать так, чтобы доходы поделились по ставкам. Это бы значительно упростило проверку.
    Возможно, дело в задержках выплаты, может быть ведомости в какой-то момент сделали неверное движение. Хотя в Подробном анализе НДФЛ я не вижу ничего особенного. Уточните, пожалуйста, месяц в документе Отпуск от 27.12.2024 — декабрь или январь? В ведомостях от 05.02.2025 и 13.02.2025 выплачена часть зарплаты за декабрь и отпуск?

  14. Добрый вечер!
    Мы выплачиваем отпуска не перед их началом, а вместе с зп.
    В документе Отпуск от 27.12.2025 месяц Декабрь 2024,
    да, в ведомостях от 05.02.25 и 13.02.202 выплачивались и зп и отпуск (если есть деньги, мы выплачиваем зп+отпуск+больничые общей суммой, если денег не хватает, то выплата происходит частями, которые выключают часть зп, отпуска и больничного).

    На последнем семинаре по 6-НДФЛ (на прошлой неделе) ведущая говорила, что удалось сделать отчет с делением доходов по ставкам на основе алгоритма формирования 6-НДФЛ. Я слушала не очень внимательно, т.к. не думала, что он мне может понадобиться. Мы можем посмотреть, какой результат он выдаст, только надо его найти в Вашей базе знаний. 🙂 Может быть удастся понять причину.

    Если нет, то тогда остается вариант — база с обезличиванием.

  15. Добрый день.

    Скорее всего речь про внешнюю обработку Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Она показывает расшифровку доходов, вычетов и НДФЛ в разрезе КБК, как фактически отражено в 6-НДФЛ.

  16. Добрый день!
    Сегодня попробую посмотреть, что выдаст указанный выше внешний отчет.

    Вычеты 2025 года (на 4 детей, 16200 руб) применились при расчете отпуска от 27.12.2024 (всего один раз в 2025г.).
    В этом документе указано:
    отпуск с 28.12.24 по 28.12.2024,
    месяц — Декабрь,
    планируемая дата выплаты -09.01.2025,
    выплата — вместе с зп.
    Факт дата выплаты (по частям): 05 и 13 февраля 2025.
    Я что-то заполнила не правильно? Скоро опять возникнет похожая ситуация.

  17. Вычеты в документе Отпуск применены верно. Это январские вычеты, отпуск выплачивается в январе. Поэтому здесь в части вычетов все правильно.
    Просто непонятно, что влияет на заполнение 120 строки. Да, есть перенос дохода и НДФЛ ведомостью, но это стандартная ситуация, когда плановая и фактическая дата выплаты не совпадают. На расчет НДФЛ это никак не повлияло.

  19. Добрый вечер!

    По сотруднику с вычетами, который портит всю 6-НДФЛ, удалось выяснить следующее:
    справка (2-НДФЛ) для сотрудника за 2025 год заполняется правильно,
    а приложение 1 (по этому же сотруднику) к годовой 6-НДФЛ (фактически та же справка 2-НДФЛ)- не правильно.

    Я поправила вручную в годовой 6-НДФЛ разделы 2 (13% и 15%)+приложение 1 по сотруднику с вычетами так, чтобы оно совпало со справкой (2-НДФЛ) сотрудника, после этого годовая 6-НДФЛ проходит все проверки по контрольным соотношениям.
    До конца года доход этого сотрудника определенно превысит 5 млн., исправлений придется вносить еще больше, но я по крайней мере знаю, где брать правильные цифры.

    Не подсказывает ли это Вам какие-то идеи по причине ошибок в 6-НДФЛ?

  20. Добрый день.

    Обсудила Ваш вопрос с коллегами, но нам пока причина ошибки не ясна. Приложите, пожалуйста, скриншот с отчетом Расшифровка 6-НДФЛ по сотрудникам. Отберите в шапке только этого сотрудника.

  21. Добрый день!
    Я отправила на указанную Вами почту ссылку на нашу обезличенную базу, чтобы Вы могли посмотреть более предметно.
    У нас единственный сотрудник с вычетами, так что он будет сразу заметен.

  22. Добрый день.

    Большое спасибо за базу! Проблема возникла по двум документам — Начисление зарплаты и взносов за июнь, где возникло превышение дохода и Премия, которые выплачивались 01.07.2025. В регистрах все хорошо, придраться не к чему. Проблема появляется именно в момент формирования отчета. Получается, что справка 2-НДФЛ и 6-НДФЛ формируются по разным правилам.

    Перепроведение с начала года вернуть доход на место не помогает. Насколько я понимаю, это похоже на ошибку программы.

    У Вас есть возможность написать на линию консультации? Они скорее всего попросят приложить базу. Если возможности нет, я попробую все таки добиться такого поведения на демо-базе и, если получится, напишу сама.

  23. Добрый день!
    Вычеты на детей есть во многих компаниях, а ошибка возникла только у нас. Мне кажется, не в программа виновата…
    У нас нет подписки на ИТС. Вероятно, нам консультации в 1С не положены.
    Прошу Вас попробовать поработать с демо-базой, может быть удастся выяснить причину.

    Как Вы считаете, может ли эта ошибка каким-то образом приводить к проблемам в 2026 году, Не хотелось бы исправлять отчетность постоянно вручную.

    Может быть, в 2026 не давать вычетов этому сотруднику (во-первых, он единственный с вычетами и во-вторых, оклад большой, он даже не заметит увеличения НДфЛ), чтобы «не провоцировать» ЗУП лишний раз.

  24. Добрый день.

    Мне удалось смоделировать такую проблему на демо — базе последнего релиза. Получается, что причина в несоответствии плановой и фактической даты выплаты, причем именно для зарплаты за декабрь, где применен вычет. Проблема возникает, только если происходит переброска вычета, как у Вас из января в февраль, потому что фактическая дата выплаты декабрьской зарплаты не соответствует дате в документе Начисление зарплаты и взносов. Если выплаты по плану, то все хорошо.
    С этим, конечно, нет смысла идти к разработчикам. В следующий год ошибка не лезет.

    Не давать сотруднику вычеты мы не имеем права. Если у него вычеты получаются в одном месяце в году, может быть имеет смысл посчитать его в отдельном документе и именно для него установить плановую дату выплаты равной фактической, когда она станет известна. Тогда, по идее, переброски быть не должно. Но так придется делать и для всех последующих документов.

  25. Добрый день!
    Спасибо!
    Вы предлагаете зп за декабрь сотрудника с вычетами рассчитать в отдельном документе Начисление заплаты и взносов только тогда, когда появятся деньги на его зп, то есть только, например, 05 февраля? Тогда в отражении зп в бухучете за декабрь не будет проводок по этому человеку, а в феврале появится его двойная заплата?

    А что, если предоставить ему вычеты не в декабре, а позже: при расчете зп за январь. Полагаю, что в этом случае даже если плановая и фактическая дата выплаты не совпадут, это не приведет к ошибке.

    1. Нет, рассчитывать сотрудника нужно в декабре, как обычно, иначе взносы за декабрь не посчитаются и проводок действительно не будет. Я именю ввиду, что если выделить этого сотрудника отдельно, то когда появятся деньги и мы поймем дату выплаты, мы сможем поменять в этом документе плановую дату выплаты и пересчитать НДФЛ. На проводки и взносы это не повлияет. На сумму НДФЛ, по идее, тоже не должно, только на месяц получения дохода.
      Либо да, попробовать давать вычеты не при расчете зарплаты за декабрь, а хотя бы в январскую зарплату.

  26. У нас зп часто выплачивается частями, это зависит от прихода денег на счет. Возможен вариант, когда части декабрьской зп будут выплачены в декабре, январе и феврале. Сейчас эк положение тяжелое, деньги приходят не регулярно.
    Мне кажется, надежнее дать вычеты при начислении зп уже в январе.

Добавить комментарий