Добрый день!
Работаем в ЗУП 3.1.29.21.
У меня есть 2 дистанционных сотрудника- нерезидента. Один был переведен на дистант (вне РФ) с 22.01.24г. и по нему вопросов не возникает.
А вторая сотрудница была переведена с 25.03.2024г. Так вот именно она попадает в 6-НДФЛ за 1 квартал в раздел 2 по ставке 30%. В результате встроенная проверка указывает на нарушение КС 1.11. Из начислений у сотрудницы зарплата и годовая премия, т.е. доходы все трудовые.
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть проблема и как исправить? И почему такая разница между двумя одинаковыми сотрудниками по статусу?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Я правильно понимаю, что сначала по сотрудникам был статус Нерезидент? А с указанных дат изменился статус — на Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ?
НДФЛ пересчитывали по сотруднице с проблемой?
Приложите, пожалуйста, подробный анализ НДФЛ за 2024 год.
Добрый день!
Я немного ввела в заблуждение по первой сотруднице — ее сразу взяли на дистанционную работу и она к моменту приема уже была нерезидентом.
Вторая (проблемная) была изначально со статусом резидент.
Еще такой момент- я сейчас составила технический 6-НДФЛ за 2024 год. У обеих сотрудниц в Приложении код 8 подтянулся без проблем. Но если у первой с годовым отчетом все хорошо, т.е. НДФЛ отражается исключительно по ставке 13%, то у второй заполняется 2 странице по ставке 13% и по ставке 30%. В подробном анализе фигурирует только 13%.
И что это? Отчет прикладываю
Я смоделировала такую ситуацию на демо-базе. В январе и феврале сотрудник резидент, начисляю зарплату, НДФЛ по ставке 13%.
С марта меняю статус — дистанционный нерезидент. Рассчитываю зарплату за март.
В подробном анализе — все по ставке 13%
А в Приложении 1 действительно интересно. Зарплата за январь и февраль отражается по ставке 30 %, как будто пересчитывается.
Если установить новый статус с января, проблема уходит.
Анна, доброе утро! Спасибо большое за ответ и рекомендацию.
Сегодня поправлю.