6-НДФЛ по филиалу

Вопрос задал Нина К.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день! Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.27.111)
Прошу помочь в общение с разработчиками 1С. Во вложении письмо с описанием ошибки которое мы им отправляли и сама переписка со специалистами 1С. Наши бухгалтера сдают отчеты 6-НДФЛ по отдельности по головной организации и по филиалу. 1С утверждают что это не верно. Может, у нас какие то пробелы в этом вопросе? Если все же мы правы, помогите, пожалуйста подготовить «грамотный» ответ для 1С.

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Специалисты 1С верно ответили, что если полностью совпадают ИНН + КПП + ОКТМО, то отчет 6-НДФЛ формируется один.

    Насколько я вижу на скриншоте подразделение «Руководство» привязано к филиалу «Крон-Ц Волгоград». Если это подразделение было создано на той же территории, что и головная организация «Крон-Ц», то отличия в регистрационных данных обособки «Руководство» и головной организации «Крон-Ц» будут в КПП, а ОКТМО у них будет одинаковым.  Тогда при внесении регистрационных данных по обособке «Руководство» необходимо было после перехода по ссылке «Выбрать из числа известных регистраций» нажать кнопку «Создать» и заполнить данные по налоговому органу этого подразделения (ОКТМО — как у головы, КПП — присвоенный обособке). И потом выбрать для «Руководства» этот новый созданный элемент по налоговой. Следует также обратить внимание на месяц, начиная с которого будут действовать регистрационные данные обособки. Подробнее в статье — Как изменить регистрационные данные обособленного подразделения или организации? .

    При выполнении вышеприведенной последовательности по обособленному подразделению «Руководство» сформировался бы отдельный отчет 6-НДФЛ. И в него попал бы только Кураев, относящийся к обособленному подразделению «Руководство».

    Для исправления ситуации задним числом воспользуйтесь рекомендациями из статьи — Что требуется сделать в ЗУП 3, если сведения о регистрации в налоговом органе были изменены уже после расчета и выплаты зарплаты? .

     

    1. «то отличия в регистрационных данных обособки «Руководство» и головной организации «Крон-Ц» будут в КПП, а ОКТМО у них будет одинаковым» — как у подразделения может быть отличный КПП, если они находятся по одному адресу?

      1. т.е. КПП всегда должен быть разный, по крайней мере последние две цифры?

        1. У организации, филиала и обособленного подразделения КПП должен быть разными, по крайней мере две последние цифры (как вы и написали).
          У вас «Руководство» — это обособленное подразделение или обычное?

          1. Я все поняла теперь) Спасибо! Просто 1С-ки немного запутали. Получается что у нас была ошибка в системе., и неверно настроена регистрация для подразделения, т.к. мы выбирали из уже существующей, а по сути раз КПП всегда для всех разных, то так делать нельзя и нужно создавать всегда новую регистрацию. Тогда вообще не понятно, зачем этот функционал «выбор из числа известных»

            1. Здравствуйте!
              Тогда вообще не понятно, зачем этот функционал «выбор из числа известных»
              Чтобы вы точно видели, что выбрали или создали нужный вам элемент справочника «Регистрации в налоговом органе». В противном случае может произойти ситуация, которая приведет к ошибке в программе.
              Предположим у нас есть организация и по ней мы заполнили регистрационные данные по ИФНС №1. Далее создаем обособленное подразделение. После этого нам нужно заполнить регистрационные данные обособки. Для этого рядом с полем «Регистрация в налоговом органе» мы нажимаем кнопку «Изменить». Открывается форма с регистрационными данными и по умолчанию туда уже загружены данные головы. После этого мы непосредственно в эту форму вносим нужные значения по КПП и ОКТМО обособленного подразделения. Затем мы закрываем форму и появляется окно сообщения с вопросом: была «Исправлена ошибка» или же «Изменились данные о регистрации в налоговом органе». Если в этом случае выбрать «Исправлена ошибка», то будут заменены данные головы. В итоге получится, что обособка и голова окажутся с одинаковыми регистрационными данными и тогда заполнится единый отчет 6-НДФЛ.
              Поэтому чтобы избежать ошибки по замене уже существующих регистрационных данных, рекомендуется нажимать ссылку «Выбрать из числа известных регистраций».

  2. Из Приказа ФНС России от 29.06.2012 N ММВ-7-6/435@:

    7. КПП присваивается российской организации при постановке на учет (учете сведений) в налоговом органе:
    1) по месту ее нахождения одновременно с присвоением ИНН;
    2) по новому месту нахождения — при изменении места нахождения организации в случае, если ее новое место нахождения расположено на территории, подведомственной иному налоговому органу;
    3) по месту нахождения каждого ее обособленного подразделения (в том числе в выбранном организацией в установленном порядке налоговом органе по каждому ее обособленному подразделению);
    4) по новому месту нахождения ее обособленного подразделения — при изменении места нахождения обособленного подразделения организации в случае, если его новое место нахождения расположено на территории, подведомственной иному налоговому органу;…

Комментарии закрыты.