6 ндфл

Вопрос задал Александра Г.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день. ЗУП 3.1.7

У нас релиз 3.1.7. Нам не доступны пока новые отчеты по анализу НДФЛ. Как нам можно сейчас сверить заполнение 6 ндфл 1 квартал? Каким отчетом? Если учесть что полных прав нет у расчетчиков и пользоваться вашим универсальным отчетом нет возможности.

Мы пробовали воспользоваться отчетом Анализ НДФЛ по месяцам. Но 1 раздел не сошелся с данными отчета, т.к в отчет попала сумма премии по уволенному сотруднику, которая была начислена и выплачена в апреле(а уволен он был в марте). А в 6 ндфл все начисления апреля просто не попадают. Тут даже дата подписи не спасает. Почему квартальная отчетность по ндфл не учитывает доход будущего периода? Это в соответствии с законодательством?

Как тогда выйти на правильные цифры?

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Тоже столкнулась с таким поведением программы (в разделе 1 формы 6-НДФЛ не заполняются доходы с датой дохода в отчетном периоде, но месяцем начисления более поздним) при подготовке отчетности.

    На мой взгляд, это некорректное заполнение отчета 6-НДФЛ. Однако среди зарегистрированных и опубликованных программных ошибок ничего похожего найти не смогла. Направила запрос разработчикам, как получу ответ, обязательно поделюсь с Вами информацией.

    Что касается проверочных отчетов, то, к сожалению, порадовать Вас нечем. В рамках имеющегося в 3.1.7 функционала без универсального отчета действительно очень сложно производить проверку формирования отчетности по НДФЛ.

    1. Светлана, а можно уточнить, почему Вы считаете это ошибкой. В этом видео Елена Грянина говорит, что при формировании отчетности за квартал доходы будущих периодов не учитываются, по этому мы и ставим дату подписи 31.03. А все сторно апреля учтутся нарастающим итогом при сдаче полугодовой отчетности. По времени где-то в 1:27 Елена это начинает рассказывать. Или это уже не актуально?
      [17.04.2018 запись] Расчет по форме 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 г.: составление в 1С:ЗУП 3 и 1С:Бухгалтерия

      А можно ли эти настройки универсально отчета как то перенести во внешний отчет, дополнительный. Чтобы его как то загрузить и не давать доступ к универсальному?

      1. «А все сторно апреля учтутся нарастающим итогом при сдаче полугодовой отчетности. По времени где-то в 1:27 Елена это начинает рассказывать. Или это уже не актуально?»
        Актуально, программа так и работает и в случае со сторно я согласна, что допустимо его включать в следующий квартал. А вот НЕвключение положительных начислений будущих месяцев начислений. У меня лично вызывает вопросы. Ведь по сути мы занижаем доходы и сумму исчисленного налога. Особенно это может вылезти «боком» на проверке, если удержание налога произошло в 1 квартале и в стр 070 такой НДФЛ попадает (актуально, например, для аренды, когда мы делаем предоплату в марте за апрель: в БУ оплата должна попасть в апреле, а в учете по НДФЛ по дате выплаты в марте).

        Но, я честно говоря думаю, что разработчики мне так и ответят, что это задуманное поведение, чтобы не включалось сторно прошлого периода и массовый перерасчет, например, отпускных. Ведь это наиболее распространенный случай, когда пересчитываем именно отпускные. А доначисление по ним, попадает не в дату дохода прошлого периода, а на дату выплаты этого доначисленного кусочка. Поэтому в этой ситуации программа отрабатывает корректно и вопросов не возникает.

        Вообще именно в Вашем случае, я бы рекомендовала выплачивать уволенным такие премии, которые учитываются для целей НДФЛ не как оплата труда (на последний день месяца или в случае увольнения на дату увольнения), а как прочие доходы (которые учитываются на дату фактической выплаты). Это можно предусмотреть в своих ЛНА и в ЗУП создать отдельные начисления для таких премий. Тогда и в 6-НДФЛ и в аналитических отчетах по НДФЛ Вы получите такую премию апрелем.

        «В этом видео Елена Грянина говорит, что при формировании отчетности за квартал доходы будущих периодов не учитываются, по этому мы и ставим дату подписи 31.03.»
        Не смогла найти в видео про установку даты подписи именно 31.03.2020. Наоборот Елена говорит, что по умолчанию доходы будущих периодов включаются только в годовую отчетность, а в отчетность внутри года такие доходы не включаются. Т.е. именно в этом случае дата подписи не влияет.

        Вот для РСВ да, чтобы не включались перерасчеты будущих периодов, мы ставим дату подписи 31.03.2020. Но там и механизм немного другой, там все доначисления всегда учитываются именно по месяцу начисления. И премия этому уволенному сотруднику для целей учета взносов легла именно апрелем.

        А в 6-НДФЛ мы наоборот рекомендуем ставить текущую дату составления отчета, а не 31.03.2020. Т.к. дата составления в 6-НДФЛ влияет на отражение информации о неудержанном налоге. Если указать дату 31.03.2020 и при этом мартовская зп выплачена в апреле, мы получим неверное заполнение строки 080 (сумма неудержанного НДФЛ), она будет включать в себя НДФЛ с мартовской зп

      2. Здравствуйте!

        Получила ответ разработчиков:
        «В настоящий момент учесть такие изменения в отчете можно только вручную,
        в дальнейшем предполагается доработать заполнение отчета с учетом данных после отчетного периода по дату заполнения отчета. «

Комментарии закрыты.