6-ндфл

Вопрос задал Светлана П. (Фрязино, Московская область)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Добрый вечер!! Подскажите пожалуйста почему в отчет 6-ндфл попадает сумма перерасчета больничного. В декабре закрыв месяц и выплатив заработную плату 30 числа, в январе выясняется что больничный открыт 28 декабря, мы внесли в программу с 30, два дня пересчитали.

Все комментарии (16)

  1. В расчетном листе она с минусом, но в общий доход попадает.

  2. Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, что значит попадает сумма перерасчета больничного листа в 6 НДФЛ? Сторно дохода для целей учета НДФЛ относится к первоначальной дате выплаты (привязка идет к дате получения дохода). Поэтому верно, что сторно за декабрь 2022 г. попадает в 6-НДФЛ за 2022 г.
    Если нужно разобраться более детально, приложите пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) указав период с 1 явнаря 2022 по 31 января 2023 и Расчетные листки за декабрь и январь. Н

  3. Период с декабря 2021г , отчет 6-ндфл за 2022г. Судя по анализу мы не удержали ндфл.

  4. Правильно ли я понимаю, что этот перерасчет в 6 ндфл за 2021 год не был отражен.
    То есть сумма -2454.55 должна упасть в доход 21 года. А доход января 2022 года равен 60904.13 и это отражается в Облагаемой базе.
    Зачесть налог 2021 года в 2022 нельзя. Это не предусмотрено НК РФ (п. 3 ст. 226 НК РФ). Соответственно, и программе такой зачет не предусмотрен — он будет отрабатывать некорректно. Излишне удержанный НДФЛ нужно вернуть сотруднику:
    1)взять с него заявление
    2)ввести Возврат НДФЛ
    3)ввести Ведомость на выплату возвращаемого НДФЛ. Важно — перечисляем возврат НДФЛ только в безналичном порядке, через кассу нельзя
    4) создаем корректирующий отчет 6 ндфл за 2021 год.

    В учете 2022 года не вижу ошибок. Сейчас можно сдать годовой на 2022 год и заняться корректировкой 2021.

  5. Сейчас по другому сотруднику тоже самое и как быть? Приложила скрин. А если допусти больничный сдан после сдачи отчета. Только подать корректировку? И опять же эта сумма попадает в 180 строку 6-ндфл излишне удержан.

  6. Сейчас по другому сотруднику тоже самое и как быть? Последовательность действий таже.Перерасчет -Возврат -Заявление-Выплата- Корректировка если сдан отчет
    После этих действий не должна заполняться 180 строка в 6 ндфл. В этой строке мы показываем те сумму, которые будет сама налоговая возвращать сотруднику.

  7. Объясните пожалуйста еще раз я не понимаю. В больничном листе перерасчет, произошел сторно суммы дохода и ндфл. В декабре переплата в январе пересчитали, уменьшили.

  8. Смотрите. Как только у Вас обнаружился сторно дохода за прошлый год, мы не можем использовать излишний исчисленный ндфл в текущем году. Если бы это было в одному году, то есть например сторно в феврале за январь, то Возврат можно не делать, а зачесть.
    Что получается: создали больничный лист. Увидели корректировку ндфл. Далее мы делаем документ Возврат ндфл.
    Если я правильно понимаю, Вы начислили заработную плату без документа Возврат ндфл. Не виду в подробном анализе НДФЛ документа Возврат.

  9. Да пока не создавала документ возврат, сделаю пришлю скриншот.

  10. Сделала возврат январем.

  11. Мне нравится подробный анализ,выглядит все замечательно. Как теперь дела в 6 ндфл?

  12. В 6-НДФЛ за 2022 год вот так и за 2023г.

  13. Здесь мне тоже все нравится:) Вы молодец!

  14. Исчислено больше чем перечислено и удержано в 2023г. Меня это смущает.

  15. Оно выровняется. Но можно и самим поправить, главное с уведомлением, чтобы пошло.

Комментарии закрыты.