Здравствуйте! Сотрудник в апреле принес б/лист за март и обнаружилось, что в марте ошибочно были оплачены смены в дни б/листа. Б/лист сторнировал начисление по окладу. Дата б/листа 10 апреля, дата выплаты указана вместе с з/платой 5 мая.
В отчет Анализ НДФЛ с настройками «по периоду получения дохода» в март попадает доход, уменьшенный на сумму, сторнированную в б/листе. Аналогично исчисленный налог уменьшается.
Если сформировать Сводную справку 2-НДФЛ, в доход тоже попадает сумма, как в отчете Анализ НДФЛ.
А в 6-НДФЛ сумма дохода за март по сотруднику попадает без уменьшения, т.е. первоначально начисленная в марте.
Это правильно? Если да — как тогда сверить суммы дохода и исчисленного налога 6-НДФЛ с отчетом Анализ НДФЛ?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Если сторно было проведено с месяцем начисления «Апрель», то в отчет за 1 квартал оно не попадает. Такая «политика» заполнения была и в старой 6-НДФЛ. Эти сторно попадут только в отчёт за полугодие. Отчет сдается накопительным итогом, так что это не ошибкой.
А вот в годовом отчете, если сторно произошло в Январе за Декабрь предыдущего года, то это сторно уже попадет в отчёт за год.
Почему тогда это сторно попадает в отчет Анализ НДФЛ с настройкой «по периоду получения дохода» и выбран период 01.01.2021 — 31.03.2021?
Насколько я понимаю — с такой настройкой отчета сумма дохода и исчисленного налога должны совпадать в отчете Анализ НДФЛ и 6-НДФЛ за 1 квартал?
Здравствуйте!
Если Вы делаете отбор по «Периоду получения дохода» 01.01.2021 — 31.03.2021 без отбора по «Периоду взаиморасчетов», то это сторно должно попасть в анализ НДФЛ.
Но в 6-НДФЛ за 1 квартал оно не попадет, потому что отчет заполняется еще и с отбором по периоду взаиморасчетов, учитываются только суммы начисленные по Март 2021.
Юлия, поясните, пожалуйста — для проверки суммы доходов в 6-НДФЛ надо делать отбор 01.01.21-31.03.21 и по Периоду получения дохода, и по Периоду взаиморасчетов?
Аналогичный отбор надо делать и для исчисленного налога?
А проверки для удержанного налога надо сделать отбор только по Периоду взаиморасчетов?
Для проверки суммы дохода Вы можете сформировать отчет с отбором только по периоду получения дохода 01.01.21-31.03.21, а в отчете будет видно в том числе и месяц взаиморасчетов. И Вы суммы начисленные после Марта должны вычесть. Мне кажется, что так даже нагляднее, когда видно и будущие сторно. Но елси Вы хотите имеено, чтобы отчет сформирвоался как 6-НДФЛ, то установите отборы так. По периоду получения дохода — 01.01.21-31.03.21 По периоду взаиморасчетов «01.12.20-31.12.21». Ведь у нас в 6-НДФЛ за 1 кваратл могут входить и суммы начисленные в декабре (например, больничные, если они были выплачены уже в Январе).
Для исчисленного налога аналогично.
А для проверки удержанного нужно делать отбор только по периоду взаиморасчетов 01.01.21 -31.03.21, ведь мы в 6-НДФЛ показываем именно удержанный в этом периоде.
Посмотрите еще нашу публикацию по проверке 6-НДФЛ:Как проверить данные 6-НДФЛ с помощью аналитических отчетов
Спасибо!