Как убрать излишне удержанный налог у декретницы при заполнении 6-НФДЛ, если зарплата была начислена меньше чем вычет на ребенка в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна В. (Заречный, Пензенская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! 1С Бухгалтерия 8.3 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.184.21).
Сотрудница ушла в отпуск по БиР (второй ребенок), за месяц начислена ЗП меньше, чем вычет на ребенка, следовательно, за месяц ухода получился налог с минусом (-155). И теперь он вылезает по стр. 180 Раздела 2 «Излишне удержанный». Как его убрать? Ведь он будет долго тянуться в отчете. Прикрепила скрин подробного отчета НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации.

Метки вопроса: БП 3.0. 6-НДФЛ

Все комментарии (34)

  1. Добрый день! При применении вычета у сотрудницы появился излишне удержанный НДФЛ.
    По заявлению сотрудницы можно провести возврат налога. До этого момента необходимо отражать излишне удержанный НДФЛ в строке 180 6-НДФЛ.

  2. Здравствуйте, Елена! Еще по строке 170 у меня 10руб неудержанный налог, который будет удержан до конца года. Как я понимаю, его не надо указывать. Но тогда получается расхождение на эту сумму по строкам 140 и 160. Скрин приложила. Здесь ничего поправить не нужно? Отчет проходит внутренние проверки в 1С.

    1. Добрый день! Да, в этом случае просто очищается строка 170.

  3. И то,что не идут строки 140 и 160 неважно?

    1. Строки 140 и 160 могут не сходиться, если были натуральные доходы и неудержанный НДФЛ.

  4. И еще вопрос по оформлению Возврата налога по заявлению: Формирую документ Возврат налога и далее выдаю через кассу/расчетный счет? Данный документ формирует записи в Реестре по НУ, а в БУ какие проводки указывать?
    Или отражать вот так (из консультации ):
    Порядок действий в 1С:БП
    1.Заполняем 6-НДФЛ со сведениями об излишне удержанном НДФЛ
    2.Списываем остаток излишне удержанного НДФЛ документами Операция учета НДФЛ, Перерасчет НДФЛ и Ведомостью

  5. Документ Возврат НДФЛ проводок не формирует.
    После его проведения формируется ведомость на выплату излишне удержанного налога на банковский счет сотрудника (в кассу нельзя).
    В 6-НДФЛ возврат налога указывается в разделе 1 (блок строк 030) и в разделе 2 (блок строк 190) в период возврата. Если налог возвращен сотруднику по заявлению до сдачи 6-НДФЛ, то строка 180 в отчете не заполняется.

  6. Ведомость в банк по зарплатному проекту/ на счета сотрудников? Если такую, то не появляется данный сотрудник в ведомости. Пустая.

    1. Проверьте, пожалуйста, по Расчетному листку сотрудника, после проведения документа Возврат НДФЛ должно было появиться сальдо на сумму возврата.

  7. Там вообще полная ерунда: зачтено излишне удержанный НДФЛ 155, долг работника на конец 1,36

  8. Добавила скрин за апрель-это последний месяц начисления ЗП, далее отпуск БиР

  9. И за октябрь, после проведения документа Возврат НДФЛ.

    И что странно: никаких ведомостей на выплату не формировала, А в годовом 6-НДФЛ данная сумма встала в стр.190

  10. Похоже, что у сотрудницы излишне удержанный налог только по данным налогового учета.
    Т.е. при выплате зарплаты удержан НДФЛ был правильно, в колонке НДФЛ была ошибка, поэтому сальдо не появляется в Расчетном листке.

    Нужно сверить суммы в БУ и НУ.
    Для этого:
    1. Формируем отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднице. В отчете нам интересны итоговая сумма в колонке Начислено и итоговая сумма в колонке Исчислено налога. Если зарплата за декабрь 2024 была выплачена в январе 2025, эти суммы не учитываем. Также не учитываем суммы с последнего аванса, если за этот месяц ещё не начислена зарплаты.

    2. Формируем отчет Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднице. В отчете нам интересна итоговая сумма в колонке Начислено и итоговая сумма в колонке НДФЛ.

    Полученные суммы должны быть равны.

    Строка 190 заполняется в 6-НДФЛ, если проведен документ Возврат НДФЛ, программа саму выплату не проверяет.

    1. Елена, здравствуйте! Продолжу: сравнила, вычла декабрь, суммы равны.

  11. Попробуйте добавить сотрудницу в ведомость по кнопке Добавить.
    Далее нужно посмотреть в расшифровке суммы, есть ли там +155 рублей?

  12. Не поняла, в расшифровке чего?
    Если в расшифровке выплаты, то там есть строчка Возврат НДФЛ, а суммы все пустые.

  13. Да, в расшифровке выплаты. Пришлите, пожалуйста, скриншот расшифровки, проверим.
    Я подозреваю, что задолженность в регистре взаиморасчетов мешает проведению выплаты.

  15. Пустые строчки — это программа остатки в регистре взаиморасчетов закрывает, но странно, что при этом нет суммы возврата. Проверьте в документе Возврат НДФЛ по кнопке ДтКт, если ли сумма на закладке Зарплата к выплате?

  17. Похоже, что эта сумма уже была выплачена ведомостью.
    Можно в регистре накопления Зарплата к выплате с отбором по сотруднику посмотреть каким документом прошла расходная операция.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.ЗарплатаКВыплате

    Далее нажать «Перейти»

  18. Здравствуйте! А что конкретно мне нужно посмотреть? Данная сумма 155= отражена только в последней строке Возврат НДФЛ

  19. Похоже на ошибку в программе.
    Дело в том, что ведомость заполняется следующим образом: программа получает остатки из регистра накопления Зарплата к выплате в разрезе документов-оснований, сотрудников, периодов и положительную сумму выводит в табличную часть.
    Начисление дохода создает приходную запись в регистре, а выплата — расходную.
    Т.е. если по возврату налога нет расходной записи в регистре, то она должна появиться в ведомости с суммой 155 рублей. Странно, что её нет.

    Проверьте, пожалуйста, если добавить сотрудницу по кнопке Добавить в документ Ведомость в кассу, там расшифровка будет такая же или нет?

  20. Также всё по нулям

  21. сформировала справку 2-НДФЛ, там все чисто, никто ничего не должен (операция Возврат НДФЛ проведен 17.10.2025)

  22. По НДФЛ у нас ошибок не будет, т.к. при проведении документа Возврат НДФЛ программа закрывает задолженность в регистрах учета НДФЛ и переносит её в регистры учета взаиморасчетов на выплату. Можно в ведомости на выплату вручную указать 155 рублей и провести. Далее посмотреть как будет заполнять ведомость на выплату, когда сотруднице будет начисляться зарплата.

  23. Не дает провести-скрин

  24. Это предупреждение, что возможно не заполнена колонка НДФЛ, документ провелся.

  25. Да, Вы правы, провелся. А РКо формировать на её основании нужно?

    1. Если сотрудница писала заявление на возврат, то необходимо пометить на удаление документ Ведомость в кассу и провести Ведомость в банк, т.к. возврат налога допускается только на банковский счет сотрудника. Затем на основании ведомости провести документ Списание с расчетного счета.
      Если сотрудница заявление не писала, тогда ведомость на выплату и документ Возврат НДФЛ проводить не следует.

  26. А как поведет себя в дальнейшем счет 70? Мне кажется, будет висеть сальдо по нему в виде выданной, но не начисленной суммы?

  27. По сальдо есть момент. Если на самом деле был излишне удержанный налог, то при перечислении НДФЛ сотруднику задолженность по 70 счету закрывается — Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ в 1С?
    Если нет, то зависает — Почему в расчетном листке появилось сальдо после возврата НДФЛ сотруднику в 1С?
    Часто бывает, что в программа излишне удержанный налог регистрируется по данным налогового учета НДФЛ, но на самом деле мы у сотрудника его не удерживали, тогда появляется сальдо.

  28. Попробую выдать, посмотрю что получится.

  29. Елена, добрый день! Не закрывайте, пожалуйста пока мой вопрос, в ближайшие день-два я вернусь к его решению. Спасибо!

Комментарии закрыты.