Закрытие периода

Вопрос задал Ольга Ш. (Симферополь)

Ответственный за ответ: Лариса Казакова (★9.85/10)

При закрытии периода на счете 99.09 обороты по Кт больше 1 руб. подскажите где искать ошибку? в результате чего образовалась?

Обсуждение (8)

  1. Здравствуйте!

    Если вопрос по организации с ПБУ 18, то с вопросом всегда прикладывайте скрин настроек Главное — Учетная политика — блок, где ПБУ 18.

    Проверьте, что выполнено Закрытие месяца полностью по апрель 2022.

    Посмотрите отчет Анализ учета по налогу на прибыль — все плашки с расшифровкой до документа, все ли корректно, со всем ли согласны.

    Проверьте, если были ручные операции в периоде, как заполнены документы. Все ли в них корректно.

    Если были ручные правки документов — также проверить, что исправлено и как.

    Нетипичные операции, корректировки прошлых лет — были или нет, как оформлены.

    Посмотреть ОСВ по затратным счетам БУ и НУ — 20, 25, 26, 44, 91.

    На 91, что статьи доходов не применены к статьям расходов и наоборот.

    Что заполнена вся аналитика в ОСВ, нет пропусков (пустых галочек) — это касается всех счетов.

    Сделать копию базы и там так

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Проводите любой документ января 2022.
    Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца.
    Так с января 2022 по март 2022. Далее апрель, май — можно также закрыть, документы июня просто перепровести. Это по своей ситуации.
    Чтобы это сделать, сначала снять Дату запрета редактирования с 1 кв 2022
    Дата запрета редактирования в 1С Бухгалтерия 8.3 — где найти, как установить
    Потом ее поставить, как все перепроведете и перезакроете.

    Проверить результат еще раз.

  2. Добрый день, Ольга!
    Судя по регистру Расчет показателей отложенного налога, программа зафиксировала ошибки в учете отложенного налога и разниц.
    Вижу, что РО Расчет отложенного налога по ПБУ 18 скорректирован вручную. Обращаю ваше внимание, что корректировать вручную регламентные операции нельзя, особенно, по формированию отложенного налога. Формируя проводки по признанию и погашению отложенного налога программа ориентируется на контрольные соотношения. Если они не выполняются, программа выравнивает из как раз проводкой с участием счета 99.09.
    Поэтому необходимо предоставить фозможность 1С автоматически формировать отложенный налог, а вот вручную следует корректировать именно разницы на ресурсах ВР и ПР.
    Для того, чтобы знать, что именно следует корректировать, следует вести вне программы регистр учета временных разниц. Для настройки УП в 1С — Ведется балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц это обязательно, так как ошибки бывают и часто. Как организовать такой регистр рассказано здесь Регистр учета временных разниц .
    Сейчас вам следует составить его по рекомендациям статьи и посмотреть, где ВР не соответствует ОНА или ОНО (ВР*20%).
    После того, как найдете ошибки, можно будет предметно обсудить, как их исправить в программе.
    А ручные корректировки регламентной операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18 отмените.

  3. ДУ нас ставка налога на прибыль отличная от основной: 13,5% — ОБ и 0% в ФБ. Аннулируем суммы по строке Пересчет отложенных налоговых активов и обязательств, для равенства баланса. пример во вложении

  4. Уточните, пожалуйста, почему у вас формируются проводки со счетом 99.02.4 «Пересчет отложенных налоговых активов и обязательств» и как именно вы аннулируете суммы по строке Пересчет отложенных налоговых активов и обязательств, для равенства баланса?

  5. Просто удаляю сумму, в дальнейшем на итоги по счету 99 это не влияет.

    1. Расчет отложенного налога в программе проводится в автоматическом режиме, даже при особой ставке налога на прибыль. Вмешательство в регламентую операцию Расчет отложенного налога по ПБУ 18 всегда чреват ошибками. Бывает, что ручные проводки требуются для корректировки ОНА или ОНО, но поправляют не сами проводки начисления или погашения, а суммы на ресурсах Пр и ВР, я об этом писала выше.
      Я смоделировала пример начисления отложенного налога с вашими ставками, программа корректно начислила отложенный налог. Ручных корректировк вносить не потребовалось, проводки с участием счета 99.02.4 также не формируется.
      Предлагаю создать копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
      Отменить все ручные продки в РО Рсчет отложенного налога по ПБУ 18.
      Детально разобраться, в чем причина их формирования, т.е. найти несоответствия ОНА и ОНО на счетах 09 и 77 суммам ВР на балансовых счетах. Для этого вне 1С заполните регистр учета временных разниц, о котором писала выше.
      Когда найдете эти несоответствия, если затрудняетесь с корректировками в программе, напишите. Мы вместе подкорректируем.

  6. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты