При закрытии периода на счете 99.09 обороты по Кт больше 1 руб. подскажите где искать ошибку? в результате чего образовалась?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если вопрос по организации с ПБУ 18, то с вопросом всегда прикладывайте скрин настроек Главное — Учетная политика — блок, где ПБУ 18.
—
Проверьте, что выполнено Закрытие месяца полностью по апрель 2022.
Посмотрите отчет Анализ учета по налогу на прибыль — все плашки с расшифровкой до документа, все ли корректно, со всем ли согласны.
Проверьте, если были ручные операции в периоде, как заполнены документы. Все ли в них корректно.
Если были ручные правки документов — также проверить, что исправлено и как.
Нетипичные операции, корректировки прошлых лет — были или нет, как оформлены.
Посмотреть ОСВ по затратным счетам БУ и НУ — 20, 25, 26, 44, 91.
На 91, что статьи доходов не применены к статьям расходов и наоборот.
Что заполнена вся аналитика в ОСВ, нет пропусков (пустых галочек) — это касается всех счетов.
Сделать копию базы и там так
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проводите любой документ января 2022.
Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца.
Так с января 2022 по март 2022. Далее апрель, май — можно также закрыть, документы июня просто перепровести. Это по своей ситуации.
Чтобы это сделать, сначала снять Дату запрета редактирования с 1 кв 2022
Дата запрета редактирования в 1С Бухгалтерия 8.3 — где найти, как установить
Потом ее поставить, как все перепроведете и перезакроете.
Проверить результат еще раз.
Скрин УП прилагаю
Добрый день, Ольга!
Судя по регистру Расчет показателей отложенного налога, программа зафиксировала ошибки в учете отложенного налога и разниц.
Вижу, что РО Расчет отложенного налога по ПБУ 18 скорректирован вручную. Обращаю ваше внимание, что корректировать вручную регламентные операции нельзя, особенно, по формированию отложенного налога. Формируя проводки по признанию и погашению отложенного налога программа ориентируется на контрольные соотношения. Если они не выполняются, программа выравнивает из как раз проводкой с участием счета 99.09.
Поэтому необходимо предоставить фозможность 1С автоматически формировать отложенный налог, а вот вручную следует корректировать именно разницы на ресурсах ВР и ПР.
Для того, чтобы знать, что именно следует корректировать, следует вести вне программы регистр учета временных разниц. Для настройки УП в 1С — Ведется балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц это обязательно, так как ошибки бывают и часто. Как организовать такой регистр рассказано здесь Регистр учета временных разниц .
Сейчас вам следует составить его по рекомендациям статьи и посмотреть, где ВР не соответствует ОНА или ОНО (ВР*20%).
После того, как найдете ошибки, можно будет предметно обсудить, как их исправить в программе.
А ручные корректировки регламентной операции Расчет отложенного налога по ПБУ 18 отмените.
ДУ нас ставка налога на прибыль отличная от основной: 13,5% — ОБ и 0% в ФБ. Аннулируем суммы по строке Пересчет отложенных налоговых активов и обязательств, для равенства баланса. пример во вложении
Уточните, пожалуйста, почему у вас формируются проводки со счетом 99.02.4 «Пересчет отложенных налоговых активов и обязательств» и как именно вы аннулируете суммы по строке Пересчет отложенных налоговых активов и обязательств, для равенства баланса?
Просто удаляю сумму, в дальнейшем на итоги по счету 99 это не влияет.
Расчет отложенного налога в программе проводится в автоматическом режиме, даже при особой ставке налога на прибыль. Вмешательство в регламентую операцию Расчет отложенного налога по ПБУ 18 всегда чреват ошибками. Бывает, что ручные проводки требуются для корректировки ОНА или ОНО, но поправляют не сами проводки начисления или погашения, а суммы на ресурсах Пр и ВР, я об этом писала выше.
Я смоделировала пример начисления отложенного налога с вашими ставками, программа корректно начислила отложенный налог. Ручных корректировк вносить не потребовалось, проводки с участием счета 99.02.4 также не формируется.
Предлагаю создать копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
Отменить все ручные продки в РО Рсчет отложенного налога по ПБУ 18.
Детально разобраться, в чем причина их формирования, т.е. найти несоответствия ОНА и ОНО на счетах 09 и 77 суммам ВР на балансовых счетах. Для этого вне 1С заполните регистр учета временных разниц, о котором писала выше.
Когда найдете эти несоответствия, если затрудняетесь с корректировками в программе, напишите. Мы вместе подкорректируем.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.