НДФЛ с выплаченных процентов по договору в 1С

Вопрос задал Оксана З.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый вечер
27.01.23 списали с р/с сумму процентного договора и % по договору.
25.02.23 надо включить НДФЛ с % (включится автоматически или надо вручную) и должен ли попасть НДФЛ с % на ЕНС
28.02.23 списать в ЕНП и сумму НДФЛ с %.

Подскажите пожалуйста:
1. Каким числом отразить в регистре НДФЛ
2. Можно рассчитывать % с дог — округляя сумму (сразу), которая с НДФЛ

Метки вопроса: НДФЛ с процентов

Все комментарии (8)

  1. И получается:
    Доходы (1011) — 27 01 23 – 12 930,41 всего по ВСЕМ договорам
    Исчислено по 13% (начисление) – 27 01 23 – 1 681 НДФЛ
    Удержано по всем ставкам – 28 02 23 – 1 681 НДФЛ
    Передано в налог/орган – 2023г

  2. Прошу прощения, в своем примере некорректно указала дату 28.01 вместо крайнего срока 28.02, уточняю.
    НДФЛ, который удержали как налоговый агент за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца нужно перечислить не позднее 28-го числа текущего месяца (п. 6 ст. 226 НК РФ) путем единого налогового платежа на ЕНС. Т.е. не позднее 28.02.23 в данной ситуации.

  3. Какого числа проводить отражение НДФЛ
    Какого числа проводить регистр НДФЛ

  4. Выплата процентов не относится к трудовой деятельности, поэтому корректнее будет указать прочие доходы (основная налоговая база).

  5. Да, верно. Месяц налогового периода — январь, так как налог удержали в январе при выплате %.
    Дата платежки может быть не 28.02, если перечислите раньше крайнего срока, там просто потом фактические данные проставите.
    Эту вкладку нужно заполнить после перечислении НДФЛ в бюджет.

  6. Добрый день! Документ «Операция учета НДФЛ» вводим датой выплаты процентов. Заполняем закладки: «Доходы», «Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов», «Удержано по всем ставкам».
    Именно сумму с закладки «Удержано по всем ставкам» программа должна автоматически захватить при формировании Уведомления из Задач организации.
    Закладку «Перечислено по всем ставкам» можно не заполнять, т.к. с 2023 года поменялась процедура регистрации перечисленного налога, программа должна будет его зарегистрировать автоматически при закрытии месяца.
    Привожу ответ разработчиков:

    Для того, чтобы с 2023 года отразился НДФЛ перечисленный, в программе должны быть отражены:

    1. НДФЛ исчисленный, НДФЛ удержанный.

    2. Уведомления об исчисленных суммах налога.

    3. Закрытие месяца (с процедурой Зачет аванса по единому налоговому счету)

  7. Спасибо Вам большое, что четко объяснили!!!!

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.