Здравствуйте! 1С Бухгалтерия 3.0. Такой вопрос: По требованию ИФНС (проверка на благонадежность контрагента) сняты вычеты по НДС и соответственно в дальнейшем нельзя будет ими воспользоваться. Возможно ли в 1С отключить появление вычетов по этой организации при формировании книги покупок или придется вручную их убирать?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Правильно понимаю, этим вычетом совсем нельзя будет воспользоваться в течении трех лет? Или если благонадежность контрагента изменится, можно будет дальше работать и все таки принять?
Оформление вычетов в 1С выполняется либо на дату получения (галочка в счет-фактуре полученной), либо через Формирование записей книги покупок — вручную контролируем долю вычетов. Если есть остаток незачтенных сумм, они будут подтягиваться, нужные оставляем, ненужные удаляем.
Как перенести вычет НДС на другой квартал в 1С
НДС, который нельзя принять к вычету, списывается на прочие расходы, не учитываемые для налога на прибыль (п. 2.1 ст. 170, п.п.1 ст. 172 НК РФ). После этого суммы перестанут попадать в документ.
Документ Списание НДС в 1С
Здравствуйте! Вряд ли за 3 года что-то изменится, тем более, что в налоговой уже будет стоять красная метка на этого контрагента. Рискованно принимать в дальнейшем вычеты от него. Будем списывать. А при чем тут налог на прибыль?
Приложение
Суммы входного НДС, которые нельзя заявить к вычету, не должны уменьшать базу по налогу на прибыль (учитываться в расходах НУ). Статья расходов при списании должна быть без флага «НУ».
Так, а если мы этот НДС не списываем, а просто будем переносить в течении 3х лет, тогда как с налогом на прибыль? Ведь мы его уже взяли к вычету по НДС, приобретенные материалы списали в производство
Входной НДС включается в расходы по налогу на прибыль только в случаях, прямо перечисленных в НК РФ (п. 2, 2.1 ст. 170 НК РФ). В частности, когда НДС учитывается в стоимости приобретаемых работ услуг.
Если НДС учтен в стоимости материалов и они списаны в производство — налог учтен в расходах на приобретение материалов и включен в налоговую базу по налогу на прибыль.
Если НДС нельзя принять к вычету — списываем на прочие расходы, в налоговую базу по налогу на прибыль не включаем.
Если переносится в течении 3х лет:
— будет принят к вычету в одном из кварталов — не включается в расходы по налогу на прибыль, но уменьшает базу по НДС,
— 3 года истекли, не появилось оснований для принятия к вычету — списываем на прочие расходы, в налоговую базу по налогу на прибыль не включаем.
Дарья, получается нужно посмотреть, как учелся НДС в налоге на прибыль?
Можете проверить, но я думаю, если раздельный учет НДС не ведете, у вас должно стандартно все отражаться: стоимость материалов без НДС, списана на расходы, НДС отдельно по Дт19.
Тот, который подлежит вычету — принимаете Дт68.02 Кт19, по этому продавцу списываете на 91.02 не НУ.