Ввод остатков в базу 1С на основании акта

Вопрос задал Оксана Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.64/10)

Добрый день. Помогите, пжста, разобраться. 1 апреля надо сдавать баланс, а у нас актив с пассивом не сходится. Получили организацию Ромашка в 2023 году, она находилась в стадии банкротства с 2020 года. В 2023 году из него вышла. Базу 1С конк.управляющий не передал (был не один, по его информациии ее у него не было). Подняли бух.баланс за 2022 год в СБИС.(прилагаю, откуда там такие суммы не понятно). Есть некая информация на бумаге дозировано(акт передачи общими фразами и некоторые докумены). В организации имеется товарный знак, 2 трансп.средства с выработанной амортизацией, некая дебиторка по покупателям (из них живая только 1, остальную мы списали в 2023 году). Сумма уставного капитала. И мировое соглашение с задолженностью третьим лицам, по которому за организацию Ромашка платит некое третье лицо. В 2022 году организация Ромашка была на ОСНО, с 2023 года перешла на УСН доходы минус расходы.(информацию запросили в МИФНС). Как мы поступили: 2022 годом ввели остатки: По кредиту: уставный капитал (К80.09), задолженность МИФНС (К68) и третьим лицам по Мировому соглашению(К76.09) , по Дебиту: Д04 торговый знак, Д62.01 покупатели которые нам должны, Д84.02 разница между Дебитом и Кредитом. В 2023 году оплатили ЭЦП и отчетность, сделали зачет в счет третьего лица, которое платит за Ромашку по Мировому соглашению в счет займа и начислили проценты. По итогам года закрыли период и сформировали баланс. За 2023 год актив с пассивом не идет. Прилагаю. И ОСВ за 2023 год тоже. Данные с баланса за 2022 год, сданный в МИФНС в сформированный за 2023 год мы еще не переносили.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    На начало 2023 в ОСВ, видимо, были введены также остатки по счету 69,
    в ОСВ присутствует сальдо:
    Дт 000 499 тыс.руб
    Кт 69.09 499 тыс руб.

    Эта сумма отсутствует в Бухгалтерском балансе на дату 31.12.2022,
    поэтому баланс не сходится.

  2. Добрый день. Спасибо большое! мы этот момент не учли. А вообще, с вашей профессиональной точки зрения мы верно вышли из положения по проводкам? Будут большие расхождения по балансу по годам. Но мы не видим выхода как сдаться.

  3. Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.

    Предполагаю, что вы поступили верно, оформляя учет на основании имеющихся первичных документов.

    Такой подход — как исправление ошибок в БУ:
    при условии, что компания имеет право на ведение упрощенного БУ,
    есть возможность внести исправления в период обнаружения ошибки, перспективно.

    Обосновать расхождения в учете можно при помощи Пояснительной записки.

    Подробнее:
    Существенность в исправлении ошибок
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2023/12/2_Primer-Poyasneniya.pdf
    .

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.