Возврат от ИФНС

Вопрос задал Юлия Р.

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.77/10)

Добрый день, помогите пожалуйста сделать правильно проводки. Налоговая вернула деньги по переплате налог на прибыль (358214 и 66214р.)
По ОСВ суммы с ними не совпадают.
Фирма досталась такая ,переплата с 2019г. больше деятельности не было, подаем на ликвидацию.
Скрин прилагаю

Обсуждение (6)

  1. Добрый день!
    Правильно ли я понимаю, что ОСВ сформирована уже с учетом полученного возврата?
    Если возврат от ИФНС прошел в большей сумме, чем переплата, отраженная в программе, предлагаю доначислить недостающую сумму:
    Дт 99.01.1 Кт 68.04.1, документ Операция, введенная вручную.
    Аналитику выбрать, чтобы «схлопнулись» расчеты с бюджетом».
    Обсуждение похожего вопроса можно посмотреть здесь:
    Доначисление налога на прибыль за прошлые годы при ПБУ 18/02 с ПР и ВР в 1С
    Дополнительно по теме:
    Как отразить в отчете о финансовых результатах доначисленный налог на прибыль за прошлый налоговый период?
    .

  2. Нет в ОСВ без учета выписки банковской.
    Я пробовала доначислить лезет в прибыль в баланс.

  3. А если я сделаю проводку Дт 84 Кт 68.04.1???

    1. Да, как раз хотела предложить скорректировать по правилам исправления ошибки через счет 84 текущим периодом 🙂 Прибыль не затронет, т.к. ошибка только в БУ.
      Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
      Существенность в исправлении ошибок
      .

  4. Да, наверно так и сделаю . Спасибо)

    1. Договорились. Хорошего дня 🙂

Комментарии закрыты