Добрый день.
Объясните пожалуйста(простым языком и на небольшом примере),что такое НДС восстановленный?
Если моя организация прияла к вычету НДС с уплаченного аванса,для чего я этот НДС восстанавливаю? Если НДС восстановленный,я его уплачиваю в бюджет?
Спасибо заранее.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ангелина! Интересует именно НДС, восстановленный с аванса?
Да,именно НДС Восстановленный.
Я имела ввиду, что именно с авансов, потому что много случаев восстановления бывает.
По авансам так:
Заплатили поставщику аванс 100%, вам дали СФ на сумму, 60 000 т.р в т.ч. 10 000 руб. НДС. Вы ее приняли к вычету.
Затем вам реализовали товары по этому авансу на всю эту сумму и дали СФ на реализацию, вы опять должны принять к вычету 10 000 руб. Получается второй раз принимаете к вычету сумму по одной оплате. Поэтому сумму НДС с аванса должны восстановить и уплатить в бюджет.
Получается в одном квартале и принимаем к вычету и восстанавливаем,так и так оплачиваем НДС?
Ситуация в нашем случае такая,лизинг на балансе лизингополучателя,суммы на аванс проходят большие,к примеру аванс на 560 000 руб.Срок платежей за лизинг 5 лет.
И,по окончании 5 лет,у меня будет сф на всю сумму лизинга(194 тыс),которая пойдет окончательно к вычету?
И,аванс на лизинговые платежи обязательно заносить?
Можно только на поступление за лизинговые услуги?
НДС по авансу можете не принимать к вычету и не восстанавливать. Тогда принимаете к вычету только НДС по лизинговым платежам.
Если принимаете к вычету, то восстанавливаете частями, по мере зачета аванса.
Здесь можно посмотреть Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя до 2022 в 1С (ПРОФ) .
Добрый день.
Получается в банковских документах не подтягиваем сф на аванс полученный (18144),а лизинговый платеж заносим (19402,36)?
Если авансовый первоначальный платеж сф на аванс приняла к вычету,ничего «не сломается» в моих проводках?
Спасибо.
Я не в курсе, какой у вас порядок расчета, это надо договор смотреть — порядок погашения аванса (самого первого).
Полагаю, 3 февраля это вы за февраль платили, поэтому с/ф на аванс, а 28 февраля на реализацию — все за месяц февраль. Авансовую можно не вводить вообще, тогда и восстанавливать не придется.
И,Ваша цитата:
«Если принимаете к вычету, то восстанавливаете частями, по мере зачета аванса».
Я так полагаю что разница 1258,36 между суммами 18144 и 19402,36
идет к восстановлению?
То же самое — надо смотреть в договоре порядок расчетов, там есть и график, все должно быть расписано.