Счет-фактура на аванс выданный из Корректировки долга попадает в Формирование записей книги продаж хотя покупки не было в 1С

Вопрос задал Галина Ж. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Счет-фактура на аванс выданный создан на основании документа «Корректировака долга» (оплата поставщику третьим лицом) в третьем квартале 2021.
Товар поставщиком еще не отгружен. Почему этот счет-фактура попадает в книгу продаж?

Все комментарии (5)

  2. Мы так все и сделали. Счет-фактура на выданный аванс попадает в книгу покупок. Отгрузки товаров по этому авансу не было, значит и оснований для восстановления НДС тоже нет. Но при заполеннии Книги продаж, этот счет фактура туда попадает автоматически.

  3. Добрый день! Если у Вас именно так, как рассмотрено в примере по ссылке, у Вас возникает Дт 62.02, а значит аванс полученный.
    СФ в адрес покупателя выписывается с помощью обработки Банк и касса – Счета-фактуры на аванс. В бухгалтерском учете формируется проводка Дт 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам» Кт 68.02 «Налог на добавленную стоимость».
    На сумму исчисленного НДС с полученного аванса в книге продаж делается запись по счету-фактуре на аванс с кодом вида операции 02 «Авансы полученные».
    Поэтому в таком случае правильно счет-фактура попадает в книгу продаж.

    Или именно один и тот же СФ на выданный аванс попадает и в книгу покупок, и в книгу продаж?
    Если так, пришлите, пожалуйста, дополнительно скриншот документа, которым делали взаимозачет (Операция вручную либо Корректировка долга + движения документа).

  4. С авансом полученным у нас все в порядке. Вопрос по счету-фактуре от Поставщика на аванс выданный.
    Этот счет-фактура попадает в книгу покупок с кодом операции 02 .
    По этому счету-фактуре не было поступления товаров от Поставщика,
    Но при заполнении книги продаж он автоматически подтягивается в книгу продаж. Необходимо вручную корректировать книгу продаж в этом случае? В тетьем квартале его вручную удалить, а в последующем при поступлении товаров от Поставщика вручную корректировать сумму НДС к восстановлению?

  5. Спасибо за уточнение и скриншоты. Программа неверно формирует восстановление НДС в связи с тем, что в документе Корректировка долга вышла путаница с дебиторской и кредиторской задолженностью. Т.е. на вкладке Кредиторская задолженность отразился аванс поставщику (60.02 — дебиторская задолженность).
    Дополнительный материал по теме:
    Документ Корректировка долга
    Предлагаю оформить документ Операция вместо Корректировки долга, тогда все формируется корректно и НДС в книге продаж не восстанавливается в данном случае.

Комментарии закрыты.