Здравствуйте, вопрос по НДС по агентскому договору, где мы выступаем посредниками, продавец — иностранный вендор, покупатель — российская организация.
Есть документ «Списание с р/с», есть «Поступление товаров/услуг», есть СФ агента и СФ, перевыставленная принципалу. И вот в результате всей введенной цепочки документов счет 60 не закрывается на сумму НДС.
Полное описание во вложении, помогите разобраться, пожалуйста.
Ранее мы уже задавали вам вопрос по всей цепочке документов, вы нам очень помогли. https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/oshibka-deklaratsii-nds-so-schetom-fakturoj-vystavlennym-pokupatelyu-ne-svyazan-schet-faktura-poluchennyj-ot-prodavtsa.html.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, верно ли я понимаю, что в соответствии с условиями договора комиссии
вы в качестве Агента действуете от своего имени,
но за счет и по поручению комитента (принципала) договора с иностранными лицами на выполнение работ (оказание услуг)?
В такой ситуации налог на добавленную стоимость исчисляется и уплачивается комитентом (принципалом) в качестве налогового агента согласно Письма Минфина от 15 апреля 2024 г. N 03-07-08/34600
Кто заплатит «агентский» НДС при покупке услуг у иностранцев через посредника?
Мы оплачиваем иностранному вендору и платим за него НДС агент, но вычет по этому НДС не получаем, а передаем принципалу.
Дело в том, что когда эти операции оплачивались с валютного счета, то проблем не было (сумма Списания и сумма Поступления по 60 счету совпадали — а сейчас в рублевом договоре после цепочки Списания с р/с и Поступления остается сальдо на сумму НДС).
Может быть, дело именно в договоре ?
В том долларовом договоре, где цепочка документов Списание-Поступление списывается под ноль, вид агентского договора стоит «Нерезидент». А в этом рублевом мы даже выбрать не можем «Не резидент» — может, это тоже как-то влияет?
Всё, спасибо, отбой — мы наконец добились правильного поведения программы.
Причина была как раз в Договоре (у контрагента должна была стоять страна регистрации не РФ (а стояла как раз Россия, так как есть российское представительство), тогда и вид агентского договора встал как «Нерезидент», после чего перепровели Списание, Поступление, и всё решилось!
Рады, что все получилось) Спасибо большое за обратную связь!