Войти в кабинетВ прошлом году ввела в эксплуатацию ОС стоимостью менее 100 тыс руб, но более 40 тыс руб. Стоимость ОС в бух учете по счету 01 есть, в нУ стоимость списалась на затраты сразу. Образовались временные разницы. в этом году в уч. политике перешла на балансовый метод по ПБУ 18, без разниц. Программа стала начислять амортизацию в НУ, а так как стоимости ОС в НУ нет совсем, то в справке расчет отложенного налога она сообщает, что стоимость ОС в НУ отрицательная (на сумму начисленной амортизации в 2020 г.) Что не так я сделала?
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Елена!
Для анализа ситуации пришлите, пожалуйста, проводки по документу Принятие на учет ОС по вашему основному средству и вкладку Налоговый учет этого документа.
ОСВ за 2019 год и 1 квартал 2020 со счетами 01 и 02, а также ОСВ по счетам 09 и 77 по Активам и обязательствам.
Пока всех данных не видела, могу только предположить, что списали в НУ на расходы стоимость ОС ручной проводкой, а в документе Принятие к учету ОС стоит галочка Начислять амортизацию. Если это не так, пришлите все, что попросила, будем разбираться дальше. Если так, напишите мне, подумаем как лучше исправить. 2019 закрыли уже для редактирования?
В прошлом году амортизацию не начисляла программа по НУ
Проводки по документу ввод в эксплуатацию
амортизация в НУ начислялась за январь и февраль. В марте уже не начислялась. Отменила Закрытие месяца, перепровела. Амотризация в НУ перестала начисляться. Что это вообще было не поняла.
Значит, проблема ушла?
Елена, спасибо!
Теперь, давайте посмотрим, что у нас с параметрами амортизации. Через Главное меню — Все функции — Регистры сведений найдите регистр Параметры амортизации ОС (налоговый учет). Найдите запись для ретранслятора. Последние три колонки должны быть пустыми (рис.1)
Если не пустые, пройдите прямо в регистре в регистратор, посмотрите, каким документом установлены параметры.
Еще можно посмотреть, каким документом установлено правило начислять амортизацию в НУ. Для этого найдите регистр сведений Начисление амортизации ОС (налоговый учет) — колонка Регистратор
Как найти Главное меню — Все функции можно посмотреть здесь:
Куда исчезла кнопка «Все функции» после обновления?
Жду результатов.
Приложение
рис.1
Спасибо большое Лариса за ответ. Проблема ушла после перезакрытия месяцев. Но я зашла во все перечисленные Вами регистры сведений, лишний раз проверить. Все нормально. Не знаю что могло вызвать такой сбой.
Спасибо, Елена, за обраную связь! Да, иногда бывают такие сюрпризы, к сожалению). Обращайтесь, всегда рады помочь!