Добрый день!
Мы на ОСНО.
В текущем периоде была выявлена ошибка, а именно не отражена реализация за второй квартал.
Необходимо подать уточненные декларации по НДС и НП, каким документом можно оформить реализацию прошлого периода и какими датами?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
В БУ забытую реализацию проводим в текущем периоде (п. 5 ПБУ 22/2010).
В НУ делаем перерасчет налоговой базы за прошлый период, 2 кв. 2024 г. (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 1 ст. 81 НК).
НДС исправляем за прошлый период, 2 кв. 2024 г., отражаем запись в доп. листе Книги продаж:
регистрируем забытый счет-фактуру;
подаем уточненную декларацию по НДС.
Подробно действия описаны в нашей инструкции.
Неучтенная реализация услуг текущего года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
Дополнительно по теме, может пригодиться.
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С
Если правильно понимаю, мы должны сделать два документа реализации, один только в НУ в периоде, где пропустили реализацию (2 кв.) для уточненной декларации по НП, второй документ только в БУ (3 кв.), где во вкладке отразить доп.лист и выписать сч.фактуру для уточненной декларации по НДС?
Операции отразили верно.
Если есть возможность перезакрыть прошлый период, то реализацию в части НУ делаем в июне.
Уточненная декларация по прибыли сформируется автоматически.
Реализацию в части по БУ и счет-фактуру выписываем в текущем периоде, делаем ручную корректировку Дт/Кт и корректируем, чтобы счет-фактура попала в Доп.лист за 2 кв.
Уточненная декларация по НДС сформируется автоматически.
Если период закрыт, то можно сделать реализацию в БУ и НУ в текущем периоде, скорректировать только НДС для доп. листа. Уточненную декларацию по налогу на прибыль сформировать вручную.
Спасибо за ответ! Вопрос можно закрывать.