УСН доходы-расходы, ошибка в расчете уменьшения налога на страховые взносы из-за неправильной статьи затрат в 1С

1. Здравствуйте!

   Проверила в своих базах, да, отчет перестал работать.
   Предлагаю сформировать другой отчёт: Регистр накопления — Книга учета доходов и расходов (Уменьшение налога) — Обороты (смотрите вложение)

   

   jpg 2026-08-24_17-52-15

2. В этом отчете можно увидеть, на основании каких показателей уменьшается налог УСН, корректность и соответствие сумм списания и отражения сведений об уплате налогов.

   По поводу прежнего отчета, подкорректировали настройки (файлы xml во вложении).

   Загрузите, пожалуйста, их в свой УО, предварительно распакуйте файлы из архива.
   Сформируйте отчеты, сообщите о результатах.
   Выгрузка и загрузка настроек Универсального отчета в 1С

   

   rar UO_Prochie_raschety

   

   zip prochieraschety6909-3

3. Как мне определить, почему такая сумма, а не сумма оплаченных страховых в размере 50% от суммы налога. Сумма страховых уплаченных 757 т. р., налог на УСН 314 т. р. признанных, в моем понимании, д.б. 50% от суммы 314 т. р., а не 54 т. р. Расчет за 2 кв. 2026 г. прилагаю. Помогите мне понять, что не так я рассчитываю и как мне выявить правильный расчет.

4. Так мне непонятно, что в данном отчете и почему?

5. Причины распределения страховых взносов:

   — Документ от 28.01.2026 зачитывает уплату в счет взносов за декабрь 2025 года (или более ранней задолженности)

   Если начисление взносов за прошлый период по регистру учета расходов составляло 8 073,00 руб., программа зачтет ровно эту сумму, а остаток (104 878,47 руб.) перенесет на будущие зачеты или посчитает переплатой

   — Взносы за Январь 2026 (112 951,47 руб.) начислены документом от 31.01.2026, а уплата проведена 28.01.2026, здесь непонятно или это взносы от декабря.
   Для программы проведение документа 28 января еще «не видит» начислений от 31 января, поэтому уплата 28 января погашает только старый остаток.

   — Почему по «Отражению зарплаты» признано 52,33 руб. (вместо 720,85 руб.)

   Уплаты в январе начисленных взносов ФСС НС нет, в феврале 4, 75 руб., следующая оплата в апреле.

   Программа признает в регистре уменьшения налога УСН только ту часть начисленных взносов ФСС НС, по которой уже фактически прошла выписка банка (Списание с расчетного счета) на момент проведения расчета за полугодие/месяц.

   Так же уточните, пожалуйста, по ставке УСН: льгота или нет

6. Галина, льгота есть, из операции Закрытие месяца Расчет расходов, уменьшающих налог УСН во вложении

7. Благодарю за ожидания.

   У вас зарплата и страховые взносы отражаются на одной статье затрат, поэтому программа считает уменьшение налога УСН на страховые взносы в процентном соотношении.

   Необходимо в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Статьи затрат по зарплате добавить строчки (смотрите скрин)

   Можно для ФСС НС создать отдельную статью затрат, в справочнике у вас её не было.

   Далее нужно перепровести два документа «Отражение зарплаты в бухучете» за декабрь 2025, затем перезакрыть месяцы — всё встанет на место.

   Сообщите, пожалуйста, о результате.

   

   png image-1

8. Добрый день, спасибо за помощь большое. Буду сейчас поправлять по вашим рекомендациям.

9. Сообщите о результате, пожалуйста.

10. Рекомендации выполнила, расчет получился верный. Огромное спасибо вам за оказанную помощь.
11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.