УСН ДОХОДЫ-РАСХОДЫ, ИЗМЕНЕНИЯ АЛГОРИТМА ПО НДФЛ С РЕЛИЗА 3.0.155 В 1С

Вопрос задал Ирина С. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Обновили копию базы до последнего релиза и выгрузили ведомости за 1 кв 24 . Провели танцы с бубном — отменяли проведение документов Отражение зп и снимали галочку Отразить в учете. Перезакрывали период.
Как на сайте ИТС написано , у нас поменялась сумма УСН за 1кв 24. Не понимаю, правильно это все таки или нет.
Также интересно зачем это все сделано, зачем идет ссылка на письмо минфина 2018 года.
Во вложении скриншоты с Анализа состояния УСН.
Помогите, разобраться, пожалуйста. Вообще новый алгоритм корректно работает или нет?

У нас был хвост НДФЛ с декабря 2023 года и не выплаченная зп. Выплатили в январе 2024. И выплата зп идет не в месяц в месяц, а 10 числа за передыдущий. Может в этом дело? Теперь непонятно как сравнивать Анализ УСН с ОСВ.

Может вам предоставить еще какую то информацию?

как обычно получается, что разработчики, что то не доделали.
так как в блоке по расходам на оплату труда, остались заголовки Начисление(без НДФЛ) но в суммах включается НДФЛ.

Все комментарии (9)

  1. Дополню, у нас естественно поменялась сумма налога УСН за 1 кв 2024.

  2. Добрый день! Сейчас на примере рассмотрим, что у нас происходит.
    Предположим, что в декабре 2023 мы начислили сотруднику 10 000 рублей.
    При проведении документа в регистр «Расходы при УСН» попали две записи:

    Далее мы проводим выплату зарплаты 8 700 10.01.24:


    Т.к. это проведение мы делаем уже на новом релизе, то 10 000 проходят полностью по аналитике зарплата.
    И полностью принимаются к расходам в той же сумме:


    В итоге у нас получается, что приход в регистре «Расходы при УСН» был:
    Сумма Вид расхода

    8 700 Зарплата
    1 300 Налоги(взносы)

    А расход:

    10 000 Зарплата

    Поэтому по отчету проверить данные будет проблематично:
    2023 год:



    2024 год:



  3. Т.е. здесь удобнее будет в самой КУДиР посмотреть какие прошли суммы.

    Я написала разработчикам об этой проблеме.

  4. а вообще то что поменялась все таки сумма налога УСН. это нормально или нет? Как у других реальных клиентов? Получается у нас после обновления (загрузки ведомостей) расходы увеличились.
    Вчера еще сидела разбиралась , еще считала и анализировала регистры. Пришла к такому выводу, что до обновления механизм принятия расходов НДФЛ учитывался исходя из документов Сведения об уплате налогов. Так как на скриншоте за март 2024 до обновления сума НДФЛ принято к расходам составляет 14 425 маловата. И при первом закрытии 1 кв 24 бухгалтер не обратила внимание на это.

    А сейчас алгоритм работает на основании документов Списание с р/с — выплата зп (+ ведомости в которых НДФЛ) и ему без разницы на документы Сведения об уплате налога. Так как на скриншоте после обновления сумма принято к расходам за март составляет 665 105,53 — это как раз таки наша выплаченный аванс + удержанный ндфл с аванса.

    И дальше проверила, что в апреле 24 принимается к расходам на оплату труда зп за март (выплата 10.04) + ндфл с зп.

    Меня изначально смутило, что сильно поменялся налог (и вообще что поменялся) так как за янв и февраль НДФЛ с блока по Налогам и взносам перекачивал в блок по расходам по ЗП. А вот за март сумма не сошлась.

    Надеюсь, понятно изложила мысли.

    Это правильно понимаю?
    Но видимо стоит еще лучше подождать семинар в пятницу по УСН? пока не обновляться …?

  5. Добрый день! Разработчики в описании к обновлению указали, что после перепроведения сумма может поменяться. Скриншот прилагаю. Но по идее, по году разницы быть не должно.

  6. Сейчас, в новом механизме, получается, что самого НДФЛ в учете УСН не существует.
    Т.е. у нас везде по регистрам УСН проходит зарплата и уже в ней в т.ч. содержится сумма НДФЛ (но это негде не указано).
    И получается, что нам не важно, когда НДФЛ уплачен, т.к сумму к расходам мы принимаем полностью в момент выплаты зарплат (если нет переходящих остатков). По правилам принятия к расходам зарплаты: начислена — выплачена, выплачена — начислена.

  7. Здесь интересно как ФНС отнесется к тому, что мы в расходы по НДФЛ принимаем не в момент его уплаты (по сроку уплаты), а в момент выплаты зарплаты, не выделяя его в отдельный расход.
    На этот вопрос, к сожалению, от разработчиков пока ответа нет.

    2

Комментарии закрыты.