Добрый день!
15.04.2023 г. подтвердили ОКВЭД 23.09 (Производство абразивных и неметаллических минеральных изделий, не включенных в другие группировки).
Статья 346.20. Налоговые ставки
1. Налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов в случае, если объектом налогообложения являются доходы и иное не установлено настоящим пунктом и пунктами 1.1, 3, 3.1 и 4 настоящей статьи.
Законами субъектов Российской Федерации могут быть установлены налоговые ставки в пределах от 1 до 6 процентов в зависимости от категорий налогоплательщиков.
Авансовые платежи по УСН платили из расчета 3%.
При составлении декларации по УСН за 2023 г. выяснилось, что производство по ОКВЭД 3.09 (Производство абразивных и неметаллических минеральных изделий, не включенных в другие группировки) всего 20%.
Вопрос:
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
— можем ли за 2023 г. применять ставку 3%?
— или 3% можем применять, так как 15.04.2023 года подтверждали ОКВЭД по 2022 г. – 100% было производство по ОКВЭД 23.9?
Выручка по основному ОКВЭД (23.09)за 2023 г. – 20%
Выручка по ОКВЭД (33.12) – 80%
Можем ли применять льготу 3% за 2023г.
Здравствуйте, Екатерина!
Полагаю, можете использовать пониженную ставку в вашем случае.
ОКВЭД 33.12 попадает по налоговую ставку 3% Закон Тульской области от 26.10.2017 № 80-ЗТО.
Для уточнения информации, рекомендую обратиться в Министерство финансов Тульской области.
Галина, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как в 1С сменить настройку с 3% на 6%.
Раздел Главное — Настройки — Налоги и отчётность — УСН.
Налоговые ставки по УСН в 2023 году .
Галина в 1с не могу поставить с января 2023г? дает выбрать только с 1кв 2023г.
Это правильно?
Или нужно поставить с 01 января 2023?
Галина, получилось поставить с января 2023 г.
— Перепровела 2023 г.
— Проверила авансы УСН
— УСН за 2023 г.
Вопрос: корректировку уведомления в УФНС по авансовым платежам за 1, 2, 3 кв. 2023 г.
— Нужно поставить датой 31.12.2023 г.?
— Поставила правильные суммы, которые должны быть за 1, 2, 3 кв. 2023 г.
— Или нужно проставить суммы, на которые увеличились авансовые платежи за 1, 2, 3 кв. 2023 г.?
Посмотрите, пожалуйста обсуждение по схожей теме:
Сдавать ли в следующем году корректировочное уведомление по УСН, если ошибка в сумме, а декларация по УСН еще не сдана в 1С
Суть такая, уведомления, корректировочные, можно не подавать, данные налоговая возьмёт из декларации за год.
По итогам 9 мес 2023 г. перенесите Операцией по ЕНС сумму с 68.12 на 68.90.
Операции по ЕНС в 2023 году в 1С .
Галина, добрый день!
«По итогам 9 мес. 2023 г. перенесите операцией по ЕНС сумму с 68.12 на 68.90» — перенести сумму, на которые увеличились авансовые платежи за 1, 2, 3 кв. 2023 г.?
Да, понимаете верно.
Мне нужно
1. сформировать Уведомление за 1, 2, 3кв 2023г. 30.09.2023г. на сумму к доплате?
2. И Операцией по ЕНС перенести эту сумму с 68.12 на 68.90?
Провожу Операцией по ЕНС
— остается остаток «расчеты налогов по ЕНС»
— меняется ОСВ 68.12
Задолженность УСН за 1, 2, 3кв = 121.341
Оплата УСН за 4кв 2023 = 84.861
Итого = 206.202
206.202 разве не эта сумма должна быть на 31.12.2023г. в ОСВ 68.12?
Мы же ее будем оплачивать…
Вопщем совсем запуталась…
Не пойму где ошибка…
Уведомление формировать не нужно, переносите сумму остатка на 68.90 за 9 мес, которая теперь образовалась, Операцией по ЕНС.
Сумма 84.86 перенесётся регламентной операцией Начисление налогов на ЕНС, при закрытии месяца, по сроку уплаты.
В итоге, к уплате за 2023 год у вас 206.20.
Обсуждение по теме:
Как отразить на счете 68.90, если УСН за 2023 год с уменьшением в 1С .
В копии базы в уведомлениях поставила правильные суммы авансовых платежей (как буд-то бы УСН считался правильно от 6% с 01.01.2023г.) за 1, 2, 3 кв 2023г.
УСН за 2023г. неверно поддтягивается сумма оплаченных авансовых платежей – 238.950,19
Должно быть 242.681 (44977+110507+87197) разница 242.681-238950,19=3.730,81
Соответственно налог к уплате так же неверная сумма – 88.591
Должно быть 327.542,00-242,681=84.861
В чем ошибка?
01.01.2024г 1с формирует регламентную операцию – 3730,81
«Уведомление формировать не нужно, переносите сумму остатка на 68.90 за 9 мес, которая теперь образовалась, Операцией по ЕНС.» — сделала в чистовой базе…
Налог к уплате — 156.793,45???
Операцию по ЕНС, делаете по итогам 9 мес, от даты 30.09.2023 г., а не 31.12.2023 г.
«Операцию по ЕНС, делаете по итогам 9 мес, от даты 30.09.2023 г., а не 31.12.2023 г.» — Галина, все сейчас поправила.
Налог к уплате опять рвется на 3.730,81
«УСН за 2023 г. должен быть равен ОСВ 68.12 за 2023».
Правильно? 84861 не равен 88591,81. «Налог к уплате УСН за 2023 г. должен быть равен ОСВ 68.12 за 2023».
Регламентная операция от 31.12.2023 г., сторнирует эту сумму.
Прикрепите, пожалуйста, справку расчёт налога УСН из закрытия декабря.
Галина, добры день!
— какую сумму ставить к оплате?
— почему образуется это расхождение в 1с?
Справка — расчёт, у вас выводит верный итог к уплате = сальдо 68.12, в помощнике, сейчас наблюдаются некорректные данные, встречается у многих пользователей.
Совет разработчиков — скорректировать сумму к уплате вручную.
Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
Чем больше обращений, тем быстрее реагируют разработчики.
Галина, добрый день!
«Совет разработчиков — скорректировать сумму к уплате вручную.» — как это сделать?
Можно внести запись в КУДиР вручную, в регламентной операции ручные корректировки делать не рекомендуется.
Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С .
Галина, а что будет, если не вносить эту запись и оставить все как есть?
«Можно внести запись в КУДиР вручную, в регламентной операции ручные корректировки делать не рекомендуется». Боюсь допустить ошибку программу…
Оставьте, как есть, если опасаетесь допустить ошибку.
Тем более программа сторнирует у вас эту сумму в 2024 году и налог вследствие её не меньше положенного.
Добрый день!
Я правильно понимаю, что 28.03.2024 г. я перечислю УСН = 84.861?
То, что ставит 1С к уплате УСН 88.591,81, можно проигнорировать. Так?
Вы расчётным путём выяснили верную сумму к уплате, уверены в ней?
Платите 84.861.
Тем более программа сторнирует эту разницу в программе.
Не уверены, оплатите 88.591,81, будет положительное сальдо на ЕНС, которое потом зачтётся в счёт уплаты других налогов на ЕНС.
Галина, все еще раз проверю… если будут вопросы и если их не будет отпишусь…
Спасибо ОГРОМНОЕ!!!
Да, конечно, пишите, вопрос пока не закрываю.
Галина, добрый день!
Спасибо ВАМ за Помощь и поддержку!!!
Рада, если смогла помочь🙂
Ждём с новыми вопросами!