Добрый день.
Подскажите,пожалуйста,может ли моя организация-ИП на УСН 6% продавать услугу с НДС?
Спасибо.
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 и 1С:БП 3.0 для анализа НДФЛ
Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:Бухгалтерии 3.0
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Вы можете добровольно выставить счет-фактуру с НДС, но в таком случае нужно:
• заплатить в бюджет сумму, указанную в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ);
• сдать в электронном виде декларацию по НДС (п. 5 ст. 174 НК РФ).
Подробнее посмотрите, пожалуйста, здесь:
Может ли ИП на УСН 6% выставлять счета-фактуры?
Выставление счета-фактуры при реализации для УСН
.
Добрый день.
Правильно я понимаю,что если будет выставлена счет-фактура с НДС,отчетность будет не 1 раз в год,при УСН,а ежеквартально?
И,если будет часто и густо выставляться счет-фактура с НДС,не будет ли это основанием для налоговой «предложить» ИП перейти на ОСНО?
Спасибо.
Здравствуйте!
За каждый квартал, в котором будут выставлены счета-фактуры, надо сдать декларацию по НДС. Уплатить налог в бюджет.
Прямого требования перейти на ОСНО, если Организация на УСН выставила СФ покупателю, в законодательстве нет.
Но соглашусь с вами, что выглядит это конечно странно. Можно письменно дать комментарии, если будет запрос на эту тему. Что покупатель отказывается работать без счета-фактуры. И такой только один. Терять его не хочется, поэтому пошли на встречу и выставили СФ с выделенным НДС. Налог уплатили в бюджет. Декларацию по НДС по сроку сдали в ИФНС. Т.е. все выполнили в соответствии с требованиями НК РФ. Бюджет не пострадал. Других оснований работать на ОСНО у организации нет. Критериям применения УСН она соответствует.
Спасибо.
Добрый день.
Если я перейду на УСН 15% Доходы-расходы,будет ли учитываться входящий НДС ?
Спасибо.
По этому вопросу все понятно.Отвечать нет необходимости.Спасибо.
Формулировка «При этом налогоплательщик не имеет права на вычет по такому СФ от «упрощенца» с выделенным НДС»,правильно я понимаю,что мой покупатель не сможет принять к вычету НДС?
Спасибо.
Получается «Вы можете добровольно выставить счет-фактуру с НДС, но в таком случае нужно:
• заплатить в бюджет сумму, указанную в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ)»
Формулировка «При этом налогоплательщик не имеет права на вычет по такому СФ от «упрощенца» с выделенным НДС»,
правильно я понимаю,что мой покупатель не сможет принять к вычету НДС?
оплачиваем НДС и наша организация,и покупатель?
Спасибо.
Здравствуйте!
Если упрощенец выставил СФ с НДС. Заплатил НДС в бюджет, сдал декларацию по НДС, то его покупатель имеет право на вычет НДС.
Как правило ИФНС присылает требование по таким вычетам.
Надо дать пояснения, предоставить первичку, ответить на требование в срок.
Ранее в таких вычетах НДС налоговики отказывали.
Сам упрощенец не имеет право на вычет входящего НДС по своим покупкам.
Доходы при выставлении счета-фактуры с НДС при УСН
Выставление счета-фактуры при реализации для УСН
.
Добрый день.
В видео Выставление счета-фактуры при реализации для УСН объясняется,что «При этом. налогоплательщик не имеет права на вычет по такому СФ от упрощенца с выделенным НДС….»,то о чем Вы сообщили ранее «Ранее в таких вычетах НДС налоговики отказывали.»
Сегодня к вычету у налогоплательщика НДС идет,верно?
Спасибо.
Здравствуйте!
Да, такая практика была долгое время — отказывали.
Сейчас присылают требование покупателю с просьбой убрать вычет т.к поставщик на УСН.
Если он отвечает, что все требования для вычета выполнены по НК РФ и может подтвердить, то у него вычет НДС.
Поставщику тоже запрос — он отвечает, что налог заплатил, декларацию сдал.
Тогда все ок.
Можно посмотреть и себе сохранить постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа в от 11.05.2021 № А19-4588/2020.
Там как раз такой вопрос разбирали и выиграл суд налогоплательщик.