УПД при реализации работ/услуг за пределами РФ в ЕАЭС без НДС в 1С

1. Здравствуйте, Татьяна!

   Вам нужно выписать сч/фактуру с пометкой — Без НДС.
   Подробнее, в материале:
   Где резиденту Сколково регистрировать счет-фактуру, выставленный без НДС? .

2. Спасибо, но в нашем случае льгота «Сколково» по НДС не применяется. Налогообложение НДС при оказании услуг по договору между российской и казахстанской организациями (в частности, определение места реализации) регулируется Договором о ЕАЭС, а не НК РФ. Наше вознаграждение (лицензиар) из РФ за предоставление прав пользования ПО казахстанскому лицензиату не облагается НДС, так как местом реализации таких услуг Россия не является, место реализации таких услуг определяется по месту регистрации покупателя (подп. 4 п. 29 приложения 18 к Договору о ЕАЭС) — Республика Казахстан, услуги не облагаются НДС в России (п. 28 приложения 18 к Договору о ЕАЭС). ООО не должно выставлять счета-фактуры с пометкой «Без НДС» при реализации клиенту из Казахстана лицензий на ПО, т. к. объекта налогообложения НДС в РФ не возникает. Возможно, вопрос в галочке «Покупатель является налоговым агентом по НДС», которая у нас не стоит в настройках договора?

3. Благодарю за уточнение.

   Татьяна, подскажите, пожалуйста, почему у вас галочка в поле Начисляется НДС по отгрузке без перехода права собственности, вы пишите, что освобождены от уплаты НДС.

   Если уберёте эту галочку, документ реализации проводится без указания на не проведённую сч/фактуру.

   Наличие или отсутствие галочки в договоре в поле Покупатель является налоговым агентом по НДС, роли не играет.

   

   png 2023-11-14_15-26-05

4. Спасибо, это наша ошибка в настройках НДС
5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.