ИП зарегистрирован в 2022г. Система налогообложения УСН 6%.
В 2022 и 2023 годах у ИП были наемные сотрудники и оплачивалась арендная плата физ.лицу за аренду квартиры. Уплачивались страховые взносы за работников и НДФЛ за работников и с оплат Арендодателю. Расчеты з/п и начислений по аренде ведётся в 1с: ЗУП.
В 2024 году наемных сотрудников нет. Производится только начисление арендной платы (в 1с: ЗУП). В 1с: ЗУП проводятся документы отражения удержанного НДФЛ в бухучете, которые при синхронизации попадают в 1С:Бухгалтерия.
Какие настройки нужно использовать в 1с: Бухгалтерия, чтобы для уменьшения налога по УСН в 2024 году, программа не учитывала ограничение 50%, т.к. наемных сотрудников нет.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Программа автоматически учитывает страховые взносы, если они начислены и уплачены — Уменьшение налога на пособия, страховые взносы, страхование УСН (доходы) в 1С
Можно в разделе Операции — Закрытие месяца каждый квартал пропускать регламентную операцию «Расчет расходов, уменьшающих налоги по УСН и по специальным режимам», если в ней нет других сумм, кроме этих. Если есть, то можно их убрать, установив в регламентной операции по кнопке ДтКт галочку «Ручная корректировка».
Добрый день, да программа их учитывает автоматически, но анализирует ограничение в 50%, считая что у ИП есть сотрудники. Фактически в 2024 году сотрудников у ИП нет.
Я правильно понимаю, в случае ограничения размера уменьшения, нужно проводить ручную корректировку?
Добрый день! Да, всё верно. Дело в том, что в учете УСН Доходы нет отдельного регистра для предварительной фиксации сумм, которые пойдут в уменьшение налога, поэтому программа смотрим суммы по 69 счету и потом их регистрирует регламентной операцией.
Благодарю Вас за ответ. Хорошего дня!