Корректировка реализации в большую и меньшую стороны, УКД в 1С

Вопрос задал Екатерина Ф.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Доброго дня! По допсоглашению изменяется цена как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. УПД содержит цену, которая согласно ДС будет изменяться и в +, и в -. Во вложении пример УКД. Просьба подсказать, как правильно отражать УКД в данном случае.
P. S. Заказчик не принимает УКД, содержащий + и -.
Заранее спасибо за обратную связь.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Екатерина!

    У вас заключено доп. соглашение об изменении стоимости оказанных услуг, на основании его вы составляете УКД, здесь ничего не нарушаете (Приложение N 2 к Письму ФНС от 17.10.2014 № ММВ-20-15/86@).
    Полагаю, претензия к оформлению связана с тем, что в УКД не совсем понятно, какую услугу меняете в стоимости, т. к. наименование абсолютно одинаково у обеих, и, скорее всего, опасаются того, что нет возможности идентифицировать.
    Возможно, нужно добавить уточняющие моменты по временному промежутку или ещё что-то.
    Также в своём вопросе не указали, изначально выставляли УКД в таком же виде, одним документом или разными.

  2. В нашем случае УПД по автотранспортным услугам, где услуга = цена раб. день * маш/час + цена вых. дня * маш/час.
    В допсоглашении изменилась цена раб. дня и выходного дня. Таким образом, услуга у нас та же, а вот сумма меняется в соответствии с изменением расценки. УПД изначальное во вложении.
    Заказчик говорит про отражение в книге покупок и продаж.

  3. Если верно поняла, у заказчика сомнения по поводу того, нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС за период получения услуги, т.к. вычет уже отражён в книге покупок.

    Уточненку подавать заказчику, как и вам не нужно, т.к. у вас не исправление, а корректировка стоимости по доп. соглашению.
    В вашем учёте корректировка реализации отражается документом Корректировка реализации из раздела Продажи:
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    Вид — Корректировка по согласованию сторон.

    У покупателя в разделе Покупки — Корректировка поступления.
    Вид — Корректировка по согласованию сторон.
    У покупателя, в декларации по НДС данные из УКД отображаются в итоговой сумме книг покупок и продаж.
    Суммы, которые были уменьшены в книге покупок, включаются в показатель НДС к восстановлению, а суммы, которые были увеличены в книге покупок, — в вычеты.

  4. Все верно, вот только вопрос как отразить в одном УКД и + и —

  5. Всё как у вас и отражено, так и выставляете.
    По позиции, которой сумма реализации увеличилась в большую сторону, появится запись в книге продаж на разницу между первоначальной стоимостью услуги и новой.
    По позиции, которой сумма реализации уменьшилась:
    Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записей книги покупок.
    Вкладка — Уменьшение стоимости реализации — Заполнить, вкладка заполнится суммой к восстановлению в разделе 8 (книга покупок) декларации по НДС.
    Материал по теме:
    Корректировочный счет-фактура в 1С 8.3 — как провести

Комментарии закрыты.