Удержания из заработной платы в 6-НДФЛ

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как отразить в 1с Бухгалтерия удержание подотчетных сумм из заработной платы, чтобы эти данные попали в 6-НДФЛ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте.
    Выданные под отчет и не возвращенные в установленный срок деньги это не доход работника, следовательно не облагаются НДФЛ. Это задолженность сотрудника перед организацией. Эти сумму в 6-НДФЛ не отражаются.

  2. То, что это не доход – понятно. Я имела в виду, что это равно выплате дохода и, соответственно, сроку уплаты НДФЛ. Задолженность перед сотрудником погашена, а НДФЛ удержан? Надо его перечислять? И когда?
    Как это отразить в 6-НДФЛ?

  3. С удержанных подотчетных сумм НДФЛ не удерживается. Посмотрите материал по теме: Как в 1С отразить удержание подотчетных сумм из зарплаты при УСН?
    Как отразить удержание подотчетных сумм из зарплаты? Уточните ваш вопрос: «Задолженность перед сотрудником погашена, а НДФЛ удержан?» о какой задолженности идет речь?

  4. «Задолженность перед сотрудником погашена» — задолженность по ЗП. При удержании подотчетных сумм она уменьшается.
    Если смотреть по аналогии с примером «Как отразить удержание подотчетных сумм из зарплаты?», то в 6 НДФЛ по строке 130 должно стоять 21 750 и НДФЛ 3 250, а получается 20 750 и НДФЛ 3 120

  5. Извините, в цифрах запуталась…
    По строке 130 должно стоять 25 000 и НДФЛ 3250, а получается 23 850 и НДФЛ 3 100.

  6. Приложение № 1
    Nachislena-zarplata.pdf

    Не совсем понимаю ваши цифры. В строке 130 6-НДФЛ отражается общая сумма начисленной заработной платы без удержаний. Как вы отражаете удержание подотчетных сумм? Смотрите прикрепленный файл.

  7. Отражаю удержание, как вы и рекомендуете.
    «В строке 130 6-НДФЛ отражается общая сумма начисленной заработной платы без удержаний.» — полностью согласна! А при заполнении она отражается только в части фактически выплаченной. Приходится править руками!
    У нас сотрудник написал заявление на удержание в полной сумме ЗП. Удержание в Начислении ЗП сделала, в ведомость на выплату автоматом попадает с суммой 0. А в 6 НДФЛ его нет!

  8. Здравствуйте.
    Уточните в ведомости на выплату зарплаты у сотрудника НДФЛ указан. Смоделировала ситуацию в базе. Если вся сумма зарплаты удержана в счет долга по подотчетным и сотрудник у меня в ведомость по кнопке Заполнить сотрудник не попадает. При добавлении сотрудника по кнопке Добавить сотрудник отражается с нулевой суммой. Удержанный НДФЛ по данному сотруднику не отражается. Если НДФЛ в ведомости на выплату зарплаты не указан, то при проведении документа Списание с расчетного счета (Выдача наличных) не делается движения по регистру Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. И следовательно данный в 6-НДФЛ в разделе 2 не отражаются. Необходимо занести данные в 6-НДФЛ вручную. Что бы в 6-НДФЛ суммы отражались автоматически не удерживайте всю сумму из зарплаты. Достаточно не удержать хотя бы один рубль.

Комментарии закрыты.