Договор ГПХ в 1С, если сумма договора складывается из сумм приложений и заранее не известна

1. Добрый день! Т.к. не известны периоды расчетов и окончательная стоимость по договору, рассмотрите следующий вариант оформления операции — на каждое Приложение заводить в программе договор подряда. В поле Действует с — дата начала действия Договора или дата окончания по предыдущему Приложению, в поле по – дата сдачи выполненных работ по акту. Выплата — По окончании договора, Сумма договора – стоимость выполненных работ по Приложению.
   1. Оформите поступление работ документом Поступление (акты, накладные, УПД), вид операции Услуги (акты, УПД). Контрагент – договорник. Договор – Приложение к договору подряда, по которому выполнены работы. Счет расчетов по ссылке поменяйте на 76.10 (или 76.09).
   2. Отразите НДФЛ и взносы документом Операция, введенная вручную: Дт 76.10 Кт 68.01; Дт 20,25,26, 44 Кт 69.ХХ.
   3. Чтобы взносы отразились в РСВ, оформите документ Операция учета взносов. В документе укажите:
   — Сотрудник — Физ. лицо, работающее по ГПХ;
   — Месяц расч. периода — Месяц начисления по договору ГПХ (приложению);
   На вкладке:
   — Исчислено взносов — сумма начисленных взносов в ПФР и ФФОМС;
   — Сведения о доходах:
   — Вид дохода — Договоры гражданско-правового характера;
   — Сумма дохода — Сумма по ГПХ
   Дополнительный материал:
   Документ «Операции учета взносов»
   4. Для отражения вознаграждения по ГПХ и исчисленного и удержанного налога в отчетности по НДФЛ, создайте документ «Операция учета НДФЛ»:
   Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
   5. Оплату выполненных работ по ГПХ отразите документом Списание с расчетного счета, вид операции Оплата поставщику, или Выдача наличных, вид операции Оплата поставщику.
   6. В СЗВ-СТАЖ период стажа по договору ГПХ проставляется в соответствии с периодом, который указан в Договоре подряда (в полях Действует с по).

2. Добрый день. Уточните, пож., несколько моментов.
   -В связи с тем, что будет ручной учет, я правильно понимаю, что переустанавливать флажок в настройках на «договор подряда» необязательно?
   -В СЗВ-М при таком учете попадет?
   -Правильно ли я понимаю, чтобы в СЗВ-стаж не было перерыва я должна следить за датами. Если окончанием периода будет дата подписания акта, то начало это следующий день после даты предыдущего акта. А если в месяце будет два приложения с разными датами и сроками выполнения, не подряд?

3. Добрый день, Татьяна!
   1. Без установленного флажка Договоры подряда (Главное — Функциональность – раздел Сотрудники) нет возможности создать Договор подряда, чтобы заполнились СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ. Поэтому настройка нужна.
   2. Договорник должен попадать в СЗВ-М (и СЗВ-СТАЖ) по датам, указанным в договоре подряда.
   3. Да, чтобы не было перерыва в стаже нужно отслеживать по датам.
   «А если в месяце будет два приложения с разными датами и сроками выполнения, не подряд?». Нужно смотреть по конкретной ситуации. Например, завести в этом месяце один Договор подряда, где период будет включать сроки выполнения по двум приложениям.
   Можно рассмотреть и упрощенный вариант – ввести один Договор подряда на весь период расчетов, Выплата — По окончании договора, Сумму договора не указывать. У меня с такими настройками договорник попал в отчеты СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ. А расчеты по выполненным работам проводить, как указано выше в моем комментарии.
   Попробуйте сделать на копии базы на конкретном примере.

4. Добрый день. спасибо. буду пробовать

5. Договорились! Вопрос пока не закрываю. Если что-то некорректно отобразится в отчетах по предложенной схеме, присылайте скриншоты с проблемой, будем уже разбираться на конкретном примере 🙂

6. Добрый вечер. спасибо. вроде все получилось, Договор один завела, по отчетам встает, но очень много вручную делать документов приходится. Один момент хотела уточнить. у меня акт по дате не совпадает с датой выплаты и я запуталась в проведении документов. Акт по услуге в учете провожу датой подписания, а какой датой тогда остальные операции по ндфл и взносам отражать? датой акта или датой оплаты. Акт у меня 08,02, в выплата 10,02.

7. Добрый день! Документы Операция учета взносов и Операция учета НДФЛ создаются той же датой, что и документы Операция, введенная вручную.
   Для исчисления страховых взносов датой осуществления выплаты является день начисления вознаграждения по ГПХ после окончательной сдачи результатов работы или ее отдельных этапов на основании актов выполненных работ (Письмо Минфина РФ от 21.07.2017 N 03-04-06/46733). В данном случае 08.02.
   НДФЛ исчисляется на дату получения вознаграждения по ГПХ, т.е. на дату выплаты денег или перечисления на р/с (п. 1 ст. 223 НК РФ) – в данном случае 10.02. В документе Операция учета НДФЛ Дата получения дохода должна совпадать с датой выплаты вознаграждения физлицу.
   Рекомендую задать данный вопрос аудиторам, т.к. по регламенту я не вправе давать экспертные оценки с точки зрения законодательства.

Комментарии закрыты.