Расчет налога на имущество после свертки базы 1С

1. отправляю скрин

2. Приложение

   Добрый день, Надежда!
   С 1 января 2019 года движимое имущество независимо от даты принятия на учет и способа его получения не является объектом обложения налогом на имущество организаций (п. 1 ст. 374 НК РФ). Поэтому транспортные средства и не признаются объектом налогообложения.

   1. Приложение

      Обратите внимание, с редакции 3.0.66 в справочнике «Основные средства» появился специальный флажок «Недвижимое имущество». «Поиграйтесь» с ним. 🙂
      Попробуйте установить флажок — видите, данные по налогу на имущество изменились. Но Транспорт — движимое имущество, поэтому флажок «Недвижимое имущество» правильно не установлен и в ссылке «Налог на имущество» стоит «Не признается объектом налогообложения».
      —
      PS: Для информации. Есть специальный регистр в 1С, который позволяет устанавливать «свои правила» налогообложения по имуществу любого объекта ОС.
      Например, если у Вас есть недвижимое имущество, которое облагается налогом на имущество по кадастровой стоимости, то Вы можете создать для объекта особую запись: раздел Главное — Настройки — Налоги и отчеты — вкладка «Налог на имущество» — ссылка «Объекты с особым порядком налогообложения».

3. Но в 2018 году транспортные средства облагались налогом на имущество, а у нас программа не ставит в декларацию данные ОС средства.

   1. Тогда войдите в «Историю изменений» налога на имущество: раздел Главное — Настройки — Налоги и отчеты — вкладка «Налог на имущество» — ссылка «История изменений» и посмотрите, есть ли у Вас там отдельная строчка по 2018 и 2019 году? Если нет — создайте.
      И я думаю, что Вам придется еще перепровести документы ввода остатков после этого.
      Только сделайте все на архивной копии сначала, потому что у Вас получилось, что остатки заданы за 2018 год, а запись в регистре истории налога на имущество, скорее всего, только за 2019 год.
      —
      PS: По свернутым данным сдавать Декларацию по имуществу за 2018 год мои клиенты не пробовали, поэтому выполните, что я Вам предложила выше, и будем разбираться дальше, если это не поможет.

4. Вы написали «по свернутым данным сдавать Декларацию по имуществу за 2018 год мои клиенты не пробовали» т.е. это не возможно в программе?

5. Надежда, сами посудите, Вы сворачиваете базу и как бы начинаете вести учет заново. Свертка остатков не всегда проходит гладко сама по себе — это сложный алгоритмический процесс, который должен прописать данные на конец года не только по бухрегистрам, но и регистрам сведений, регистрам накоплений и т.д..
   Данные при этом не всегда ложатся «чисто», хотя 1С постоянно дорабатывает этот механизм и пытается приблизиться к максимально успешному результату: сейчас это получается лучше, чем было 2 года назад.

   Но неписанное правило: сдаваться за несвернутый год — в несвернутой базе данных.

   У Вас в новой базе нет Учетной политики на 2018 год — она Вам не нужна, Вы начинаете работать с 01.01.2019. И у Вас соответственно могут не включаться те нюансы в учете и настройках, которые работали за прошлый год. Тем более, если в этом году прошли изменения по налогу на имущество для движимых ОС.
   После свертки на 01.01.2019 г. в регистры записалась текущая по этому году информация. Но предыдущие данные за прошлый год в настройках отсутствуют. Если бы изменений в текущем году не было — Вы сдались бы нормально.
   Поэтому лучше, конечно, сдавать 2018 год на старой базе, а за этот — уже в новой.

   Если у Вас ничего не изменилось после установки в «Истории изменений» Налога на имущества строки за 2018 год и перепроведения документов ввода остатков, то варианта два:
   1. Декларацию за 2018 год заполнить в старой базе.
   2. Заполнить регистр сведений «Объекты с особым порядком налогообложения»: раздел Главное — Настройки — Налоги и отчеты — вкладка «Налог на имущество» — ссылка «Объекты с особым порядком налогообложения» так, как Вам надо, чтобы входило в Декларацию. Можно попробовать так «обмануть» программу.

   1. Надежда, вернулась к вопросу, обратила внимание, что у Вас не на 01.01.2019 свернута база, а на 01.01.2018, Тогда сделайте то, что я Вам писала:
      1. Проверьте наличие двух разных строк в Истории изменений Учетной политики и налога на имущество за 2018 и 2019 годы. Создайте новую строчку на 2019 год, если ее нет.
      2. Если после этого декларация не заполнится правильно, то придется в копии базы попробовать перепровести документы, чтобы сведения в регистры встали уже правильно. После перепроведения обычно все встает хорошо.

6. спасибо за советы, не закрывайте пока вопрос, вдруг мне еще помощь потребуется.

   1. Приложение

      Конечно, Надежда!Только в копии все попробуйте, чтобы не испортить базу.
      Должно получиться. Не получилось бы, если бы Вы обрезали на 01.01.2019 г. базу.
      А так проверьте Историю изменения за 2018 год, чтобы не стояла галочка, что движимое имущество, принятое с 1.01.2013 г. освобождено от налога и пересчитайте налог на имущество за 2018 год.

7. у нас ничего не получается, все попробовали, что вы посоветовали.

8. программа вообще отчет не заполняет не то что неправильно, а суммы не ставит выдает 0 по всем разделам. я все что вы писали проделала в прошлый раз. нашла такой регистр в операциях есть справки расчеты и там по налогу на имущество сформировать надо за 2018 год и программа выдает ос и ставку не по всем, а по некоторым и ставит все равно 1,1 откуда-то она ее видит и регламентной операцией начисляет только по ним в маленьком размере

9. Мне пришло письмо , что данный вопрос закроется через 72 часа , но ответ на свой вопрос не вижк

   1. Надежда, высылайте скрины учетной политики на 2018 и 2019 годы по налогу на имущество. Если формируете отчет за 2018-й год, то после ввода учетной политики за 2018 и 2019 годы Вы должны в копии базы перепровести все документы за 2018-й. Если Вы это делали, а не просто формировали отчет за 2018 год, должно было получиться.

10. файл прикрепила

11. Нет, не вижу файлов, Надежда. Вы должны прикрепить их по одному в формате рисунка, например: jpeg, PNG…

12. Приложение

    Надежда, проверяйте.
    Смоделировала Ваш случай в базе и расписала действия для Вас по шагам.

    1. Выполняете свертку базы на 2018 год.
    2. Идете в справочник ОС и смотрите транспортное средство. Там стоит текущее правило, что налог на имущество не рассчитывается (с 2019 года) Все верно.

13. Приложение

    3. Открываете раздел Главное — Налоги и отчеты — вкладка Налог на имущество и смотрите — есть ли там 2019 год? Его не будет, т.к. в правилах свертки, Вы можете в копии повторно проделать и в шаге Формирование остатков посмотреть, что регистр сведений — «Сворачивается».

14. Приложение

    4. Добавляете строчку за 2019 год

15. Приложение

    5. После этого отрываете в разделе Операции — Регламентные операции и отбираете только операции расчета налога на имущество. Щелкаете по кнопке проводок Дт/Кт и смотрите вкладку Расчет налога на имущество. Там не будет транспортного средства.

    Вам нужно отменить проведение документа и снова провести. Скорее всего программа попросит Вас восстановить последовательность.

16. Приложение

    6, Вы переходите в Закрытие месяца и восстанавливаете последовательность и перезакрываете месяцы.

17. Приложение

    7. После выполнения операции Расчета налога на имущество заново открываете проводки прямо из ссылки расчета имущества в закрытии месяца и проверяете пересчет. Все рассчиталось правильно!

    Вы должны повторить мои действия у себя в базе. Перед этим сделайте архивную копию.

18. Не закрывайте , пожалуйста пока вопрос, я отпишусь как все проделаю в своей базе.

    1. Надежда, постарайтесь закрыть вопрос сегодня. У нас не может по правилам ответов на вопросы на сайте вопрос висеть более трех дней, если ответ дан. А Ваш вопрос «висит» с 26 июня. Поэтому если сегодня не отпишитесь — в понедельник закрываю.
       Ситуация смоделирована полностью и по шагам дана инструкция по выполнению.
       Вам просто нужно точно все выполнить. Поэтому не затягивайте.

Комментарии закрыты.