Здравствуйте.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.168.19).
Организация начисляет резерв ежегодных отпусков нормативным методом в БУ и НУ.
Правильно ли я понимаю, что если остатки по счету 96.01 и по БУ, и по НУ в 1С:Бухгалтерия ежемесячно совпадают с остатками по отчету Остатки и обороты резервов отпусков в 1С:ЗУП, значит проводки сформированы верно?
Если предположить, что проводки сформированы верно, то как можно проверить, верные ли суммы попадают в расход в декларацию по налогу на прибыль в строку 041 приложения 2 к листу 2? Может можно сформировать какой-то отчет в 1С:Бухгалтерия?
Во вложении пример, на нем видно, что по Кт 96.01.2 отражена одна сумма СВ, а в декларацию попадает немного другая. И можно ли как-то сверить сумму СВ, которая попадает в декларацию из документа Отражение зарплаты в бухучете?
Все комментарии (10)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! По сверке с ЗУП всё верно.
Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Анализ счета» по счету 90.07 за этот же период. В настройках поставьте галочку «Группировка по кор.счетам». Посмотрим из чего сложились суммы, далее расшифруем.
Добавила вложение.
По анализу счета всё верно. Как понять, верны ли суммы в самих проводках? Или там верно по умолчанию?
Добрый день! Обычно по проводкам все верно.
Проблема бываем в отборе. Скриншоты высылаю.
По кнопке «Показать настройки» можно попробовать отборы убрать и сравнить с Анализом счета 90.07, что мы формировали. И далее постепенно добавлять отбор и сравнить. Т.е. где-то нет субконто по виду «Страховые взносы».
Не совсем поняла, что именно нужно сделать.
Прилагаю Обороты счета 90.07, там сумма отлична от той, которая по строке 041 проходит. Что дальше делать?..
Этот отчет какой-то некорректный, вчера верная сумма была, непонятно, что произошло..
Вопрос следующий: как объяснить то, что по сч 69.09 начислена одно сумма страховых взносов (она же отражена в Расчете по страховым взносам), а в декларацию попадает другая.
Добрый день! Предполагаю, что в расчетах всё верно, проблема в отчете, который показывается в расшифровке.
Скриншот прилагаю. Попробуйте проверить по этим двум документам, если сложить суммы по статье затрат «Страховые взносы», мы выйдем на указанные в отчете?
Думаю, что на оставшуюся часть программа не может либо определить регистратор, либо вывести в отчет. Нужно посмотреть остаток суммы в каком документе проходит.
Если зайти в проводки в документах Отражение з/п и Резервы и просуммировать колонки «Сумма НУ Дт», то суммы получаются точно такие же, как отражены в декларации.
Как объяснить, почему сумма страховых взносов в декларации отлична от той, которая отражена в РСВ? Понятно, что это из-за взносов с резерва. Но как это пояснить по умному для налоговой?..
Добрый день! Нашла подтверждения в законодательстве. Страховые взносы с резервов отпусков, не относящие к прямым расходам включаются в строку 041 Приложения N 2 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль как прочие расходы согласно пп.1. п.1 ст 264 НК РФ:
А также пп 45 этой же статьи:
Ссылку на публикацию по данной теме высылаю — Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?
Спасибо за ответ.