Добрый день! ООО на УСНО 6%. В УПД в графе ставка налога стоит прочерк. Как поставить без НДС
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Уточните, пожалуйста, для каких целей нужно указать «Без НДС»?
«В УПД в графе ставка налога стоит прочерк» — в данном случае это типовой механизм, заложенный в программе и соответствующий законодательству.
По общему правилу организация на УСН счет-фактуры не выставляет и НДС не платит (п. 2 ст. 346.11 НК РФ), УПД использует в качестве первичного документа. При этом в УПД не заполняются (или в соответствующих полях ставятся прочерки) показатели, установленные в качестве обязательных исключительно для счета-фактуры, в том числе в графе 7 (Письмо ФНС от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@).
Поэтому у вас правильно выставлены прочерки, ставку «Без НДС» заполнять не нужно.
Спасибо за ответ. Это у нас бух.организации, ктр.мы выписываем документы сообщила, что мы их неправильно выписываем …..
Попробуйте у них запросить ссылку на нормативку, на основании которой они требуют от вас указывать ставку «Без НДС».
Вот еще в дополнение.
В пп. «ж» п. 2 Прил. 1 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 и в п. 5 ст. 168 НК РФ указано:
в графе 7 вносится запись «без НДС» при реализации товаров (работ, услуг) налогоплательщиками, освобожденными от НДС по ст. 145 НК РФ.
Дополнительно про освобождение от НДС по ст. 145 можно посмотреть здесь:
Освобождение от НДС в 1С
Освобождение от НДС у плательщиков НДС, компании на УСН к ним не относятся. Они неплательщики НДС.
Спасибо