УСН доходы-расходы, как учесть НЗП, которое не будет использовано из-за отсутствия реализации в 1С

Вопрос задал Елена К. (г. Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Здравствуйте!
Организация на УСН «Доходы минус расходы» занимается оказанием зуботехнических услуг мед.клиникам (коммерческим). За период 2020 года организация потеряла очень многих клиентов. Материалы были закуплены, работы отправлены в клиники, но клиники не работали и соответственно пациентам работы были не сданы. Наша организация закупала материалы для изготовления зубопротезных работ. В результате очень большие суммы висят в учете на запасах и незавершенной продукции. Что в данном случае можно предпринять и как списать запасы по факту уже израсходованные и те незавершенные работы от которых отказались? Очень не хочется показывать такую убыточность в налоговую и очень хочется с другой стороны иметь на бухгалтерских счетах реальную сумму запасов. В организации есть займы от учредителя. Можно в данном случае часть займов вернуть вот этими запасами и таким образом отрегулировать остатки по счету 10? И какие налоги в данном случае организация на себя берет? Либо посоветуете другой правильный способ списания таких запасов со счета 10 .
PS
в организации недавно, раньше ее обслуживала аутсорсинговая компания, и как правильно поступить вот с такими «накопившимися запасами» в глубоком сомнении.
Заранее благодарна Вам за подробный ответ

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    На УСН доходы-расходы такой порядок признания расходов на материалы

    Расходы на приобретение материалов при УСН

    Схема регистров УСН для материалов

    Он отличается от БУ. В УСН нет такого понятия, как НЗП.

    НЗП есть только в БУ.

    Есть ли НЗП в налоговом учете на УСН?

    И приложите скрин вашей УП по УСН в части учета материалов Главное — Налоги и отчеты — УСН

    Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН

    Если есть НЗП в БУ, которое относится к работам, которые никогда не будут выполнены, то его надо списать

    Как списать НЗП, если такого производства не будет

    .

    1

Комментарии закрыты.