Здравствуйте.
Просьба помочь. Мы изготовили лавочки (и многое другое, но пример с лавочками) и передали д/с безвозмездно.
Списание материалов на шифр заказа (НГ), потом на 91.02 непринимаемые. Восстановлен НДС Дт 19 Кт 68. Учтено в стоимости (закладка). А потом НДС ведь списывается — как «Списание НДС на прочие…» и учитывается для НУ. А не надо. Как мне сделать, чтобы в БУ учитывался в расходах (пусть), а для НУ — нет. Ручные корректировки и далее, как правильно сделать?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
При списании материалов в документе Расход материалов, вам нужно указать:
-Счет дебета — 91.02 «Прочие расходы»
-Прочие доходы и расходы — статья из справочника Прочие доходы и расходы:
-Вид статьи — Прочие внереализационные доходы (расходы).Если пожертвования осуществляются регулярно или его сумма существенна для отражения в БФО, можно создать отдельную статью расходов для аналитики;
-флажок Принимается к налоговому учету не установлен, т. к. не соответствует критериям принятия расходов в НУ.
Подробнее как создать статью в примере
Благотворительное пожертвование в 1С 8.3 Бухгалтерия
.
Наверное, я не качественно все объяснила. Мы сначала создаем эту продукцию и списываем — через «Безвозмездную передачу. Поэтому сначала мы сформируем продукцию из материалов и пр. Потом она списывается не для НУ (Безвозмездная передача).
А НДС в расходе, если я ставлю, включается в стоимость, восстанавливается , это и надо. Только потом он относится в расходы для НУ, так заложено в программе. Я вложила скрин. Если я ручными корректировками ставлю НДС списывается в Дт91.02 Не для НУ, то и налоговые суммы туда ставятся. А надо как?
Посмотрите, пожалуйста, мой вариант.
Если у вас иначе, соберите так же в один word файл, так будет удобнее обсуждать вопрос.
Дополнительно обсуждение по вопросу
Передача компьтера от ЮЛ Детскому саду
.
Оксана, добрый день. По вашему варианту я вначале пошла, но это трудоемко, учитывая производство. Это сколько надо поднимать накладных. Я пошла по пути — при списании материалов в произв. — способ учета НДС — Учитывается в cтоимости. И тогда нужную нкл. программа сама восстанавливает НДС. Только НДС учитывает в себестоимости. Можно же ручными корректировками исправить это грамотно? Сама не знаю, как. Я вначале приложила файл. В книге продаж появляется восстановление НДС без всяких моих поисков.
Галина, чтобы я могла предложить вам ручной вариант корректировки, мне полность нужно воспроизвести в базе ваш пример, с точными проводками, последовательностью и т.д.
Для этого соберите так же в один word файл, так будет удобнее обсуждать вопрос.
Добрый день. Так я же его присылала. Там все видно. Надо только грамотно добавить ручными корректировками. Как я понимаю, вместо субконто «Списание НДС…», надо поставить субконто «нЕ ПРИНИМАЕМЫЕ» . Есть у меня такое. Где для НУ сумма — убрать ее. А дальше как завершить операцию? Дт.НЕ.01.9.
Вы прислали только движения документа Расход материалов. А весь путь по материалам я не вижу.
У вас так:
-поступление материалов
-изготовление лавочек, каким документом? Отчет производства за смену. Но закладку материалы не заполняете, а для списания материалов оформляете документ Расход материалов?
-передаете безвозмездно лавочки
-оформляете документ Расход материалов через счет 91.02. Вот тут программа автоматически у меня не восстанавливает НДС как у вас проводкой: Д 19.03 К 68.02.
А происходит списание материалов: Д 91.02 К 10.01, Корректировка способа учета НДС: Д 19.03 К 19.03, НДС включен в стоимость: Д 91.02 К 19.03.
Поэтому не получается аналогично смоделировать пример.
У себя можете поправить так:
Д 91.02 Не принимаемые НУ К 68.02, Д НЕ.01.9.
Вот, эта проводка была мне нужна.
Спасибо. Закрывайте вопрос.