Здравствуйте , стала применять счёт 10.21 при учёте материалов, в налоговом учёте формируются проводки, а в бухгалтерском они должны появляться при формировании требования на списание материалов Но почему то этого не происходит и у нас получается в налоговом учёте есть списание а в бухгалтерском нет и формируется разница, это не правильно. Как выровнять налоговый и бухгалтерский учёт где я допускаю ошибку, не пойму Спасибо
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание иатериало
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В Расход материалов (требование-накладная) не хватает количества в 1С Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия Добрый день! Пожалуйста, помогите разобраться в ситуации. Пробую использовать в проводках по бухгалтерскому и налоговому учету счета 10.21.1 и 10.21.2…
- Передача сырья в переработку Почему при поступлении материалов из переработки не формируется стоимость в налоговом учете. В бухгалтерском учете при проведении Регламентной операции возникает…
- Налог на прибыль и пообъектный учет в 1С Здравствуйте, вопрос по исчислению налога на прибыль, но задан исходя из особенностей учета в 1С. Ситуация. Организация-Подрядчик занимается отделочными штукатурными…
- Стоимость имущества, купленного за счет гранта в НУ и БУ в 1С 1с Бухгалтерия предприятия, ПБУ 18 ведется балансовым методом. Нами получен ГРАНТ, это безвозмездная субсидия на реализацию коммерческого проекта (коммерциализация). Доходы…
Статьи по этой теме
- Как списать недостачу малоценного оборудования на виновное лицо в 1С? Согласно ФСБУ 5 и ФСБУ 6 малоценные основные средства (МОС) в бухгалтерском учете списываем сразу на затратный счет при поступлении, а…
- Почему в 1С:Бухгалтерии формируются проводки по резервам отпусков в НУ, если учет резервов в НУ не ведется? Резервы отпусков в ЗУП 3.1 ведем только в бухгалтерском учете, в налоговом учете резерв не формируем. В 1С:Бухгалтерии отпускные списываются за…
- Учет временных разниц по счетам без флага НУ в 1С ПБУ 18/02 балансовым методом в учете по счетам без НУ В Плане счетов 1С ( Главное — План счетов )…
- Рег. операция Списание расходов будущих периодов в 1С Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Регламентная операция Списание…
Добрый день!
Учет несущественных активов организован в 1С на счете 10.21:
-10.21.1 «Приобретение малоценного оборудования и запасов»;
-10.21.2 «Выбытие малоценного оборудования и запасов».
В момент приобретения активов в документе Поступление (акт, накладная ,УПД) происходит:
-Дт 10.21.1 Кт 60 – принятие к учету активов (в БУ и НУ);
-Дт счета затрат Кт 10.21.2 – признание в затратах стоимости активов (только в БУ).
А в момент передачи материала в эксплуатацию или при списание материала происходит:
-Дт 10.21.2 Кт 10.21.1 – передача в эксплуатацию активов (только в БУ);
-Дт счета затрат Кт 10.21.1 – признание в затратах стоимости активов (только в НУ).
Подробнее в материале:
Методика учета несущественных объектов
Приобретение малоценных объектов сроком использования более 12 месяцев
Если у вас программа отрабатывает иначе, не как в материале выше, пришлите, пожалуйста, скрин документов Поступления и передачи в эксплуатацию с движением Дт/Кт( соберите в одном word файле).
Здравствуйте 10счёт отображается корректно а вот в затратах сч44 при закрытии месяца , списаны малоценные материалы в бухгалтерском учёте и образуется разница в бух учёте, и они же попадают в материальные расходы и образую разницу в налоговом учёте только красным та же сумма Может так и надо
Приложите, пожалуйста, скрин любого документа, как его заполняете — табличная часть + движения документа по ДтКт все вкладки. И поступление нужно, и расход.
Проверьте, что везде аналитика заполнена — «галочек» быть не должно в ОСВ.
Также покажите скрин Главное — Учетная политика — История изменений за тот год, по которому вопрос.
Что касается ПБУ 18, то должно быть просто «балансовый».
К сожалению не умею делать скрин, не получается
Создайте документ word пустой.
Затем откройте документ и нажмите на клавиатуре кнопку PrtSc.
Вернитесь в документ word, правая клавиша мыши—Вставить. Картинка появится.
И так по каждому скрину, нажимаете указанную клавишу и вставляете в все в один документ.