Корректировка и принятие к вычету НДС в связи с незаполнением графы НДС вознаграждения в документе Отчет комиссионера (агента) в 1С

Вопрос задал Юлия Ж.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

ООО на ОСНО пользуется услугами агентов. Каждый месяц они предоставляют несколько отчетов агента. Мы фиксируем их в базе 1С.
Предыдущая бухгалтерия не отражала НДС с вознаграждения агента. Теперь залезать ни в один прошлый месяц нельзя. Поэтому надо придумать метод, как отразить этот НДС с полученных, но неотраженных СФ в июле. Чтобы он вошел в книгу покупок 9 мес. 2024.

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, какую ставку НДС по вознаграждению указывали в Отчетах комиссионера (агента)?

    Приложите, пожалуйста, скрин как заполнен документ Отчет комиссионера (агента).

    Если ставка НДС указана в отчете верная, то создаете СФ полученный через Покупки — Счета-фактуры полученные — Создать — Счет-фактура на поступление
    Заполняете документ, в поле документ-основание выбираете все отчеты по которым НДС принимаете к вычету по СФ на вознаграждение.

  2. Здравствуйте ! ставка 20% но я не могу внести изменения в отчет агента. Посмотрите пожалуйста в файле я описала процесс. Можно ли оставить так?

  3. Проверьте и приложите скрин проводок отчета агента, где удалены суммы НДС вознаграждения.
    Какая сумма пошла в расход, с учетом НДС или без?

    Для того, чтобы сумма НДС в СФ сформировалась по всем отчетам агента, в поле документ-основание выбираете все отчеты по которым НДС принимаете к вычету по СФ на вознаграждение.
    Если данные после проведения СФ редактируете вручную по всем регистрам, то сумма, указанная в журнале полученных СФ ни на что не повлияет.

    1

    1. и еще к сф подбирается только один документ на основании которого я создаю сф. нет возможности подтянуть туда весть перечень отчетов агента. видимо потому что в них не проставлена ставка ндс

      1. Приложение

        Не указана ставка или сумма НДС вознаграждения?
        То есть в списке документов-оснований нет Отчетов (см.приложение)?

        1. да именно так. поскольку ни ставка ндс ни сумма ндс с вознаграждения не указаны не подбираются документы в списке отчеты агента. только один документ на основании которого создается сф

  4. Спасибо большое что обратили мое внимание на проводки отчета агента. Выходит так что в расходы по налогу на прибыль дебет 20 счета уходит вся сумма вознаграждения без учета ндс ( потому что колонка ндс в отчете не заполнена)

    Сторно в Филиале иностранной орг нельзя делать поэтому я суммирую ндс за пол года
    Убираю обратной проводкой расход с 20 счета
    дт76 кр 20
    дт 19 кр76

    отражаю 7 июля ндс на 19 счете и правлю регистры так как я показала в файле ворд?

    Или можно оставить без этих обратных проводок? но тогда расходы по налогу на прибыль завышены???

    Что же делать?

  5. Исправляете через Операцию, введенную вручную проводки, можно не обратной, так будет удобнее, а указываете сумму со знаком минус:
    Дт 20 Кт 76 Сумма со знаком минус (сумма НДС)
    Дт 19 Кт 76 Сумма со знаком плюс (сумма НДС)

    По мимо проводок необходимо заполнить регистр НДС предъявленный с видом движения Приход.

    Предлагаю сделать копию базы и в копии провести правильно документ Отчет комиссионера (агента), тогда вам будет точно понятно какие данные еще необходимо дозаполнить.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    В документ Операция, введенная вручную регистр НДС предъявленный добавляете по кнопке Еще — Выбор регистров.

    Далее при проведении СФ полученный должна происходить запись в данный регистр с видом движения Расход.

    Исправления вносите текущим периодом, а уточненную декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал 2024г. заполняете вручную.

    Материал по теме:
    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года в 1С

    1

    1. к моему большому громадному сожалению мы не имеем вносить правки с минусом и делать сторно. Головная организация филиала иностранной организации это просто напросто запрещает. У меня есть только один метод для правок обратная проводка.
      Спасибо большое Вам!

  6. у меня должно быть в правках три шага:
    -изменение проводок ( обратная проводка уменьшает 20 и увеличивает 19 счет)
    -отражение движения по регистру накопления ндс предъявлен
    -отражение в регистре сведений журнала сф верного номера и суммы

    все так?

    корректировка нп за 1 квартал ручной формат

  7. Все так, третий пункт — вы создаете СФ, по мимо регистра сведений Журнала СФ, будут регистры НДС предъявленный, НДС покупки.
    И проводка по принятию к вычету НДС: Дт 68.02 Кт 19
    Проводка создаётся либо в документе СФ полученный, либо через Формирование записей книги покупок.

    1
  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
    1

Комментарии закрыты.