Счет-фактура на аванс

Вопрос задал Ирина А. (Орел г.)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Доброе утро, коллеги!
Подскажите, пожалуйста, что нужно сделать в программе, чтобы не было «плюшки».
1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830), конфиг. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.82.24) .
В 2017 году оказывали благотворительную помощь БУЗ КОКБ им.Королева на сумму 20650,00 руб. Когда пришла к ним работать и проводила сверку с контрагентами, выяснилось, что по ошибке выписали простую реализацию товара на сумму 20650,00 руб. в т.ч. НДС 10 %-1 877,27 руб. 20.05.2019 сделала корректировку реализации (обнулила). Акт сверки на 20.05.2019 нулевой. Но при формировании НДС за 2 кв. 2019 г. выписывается сф на аванс на эту сумму и регистрируется в книге продаж, чем увеличивает НДС. Что сделано неправильно? Почему при нулевой задолженности выписывается сф на аванс?

Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Ирина! Не совсем поняла ситуацию. Вы передали материалы безвозмездно в качестве благотворительности?
    Оплаты никакой не было? Какие еще были операции с этим контрагентом?

  2. Добрый день, Елена! Нет, там оказалась другая ситуация. Оформили реализацию, а больница купила у другого поставщика, бухгалтер вовремя не сверилась и не удалила выписанный документ — и так всё и пошло, уплатили с этой суммы НДС, налог на прибыль за 2017 г, а товар использовали у себя на производстве. Я пришла в фирму в 2019 году и обнаружила это при сверке с контрагентом. У них 0, а нас задолженность за ними 20650. Я сделала корректировку реализации 20.05.19, уточнила НДС, прибыль за 2017 г., списала товар на нужды предприятия. Сейчас анализирую прошлый год (НДС/прибыль). Формирую отчет»Анализ состояния налогового учета по НДС»за 2 кв. 2019. При этом выскакивает сообщения «Сведения по НДС не актуальны» и предлагает обновить «Учет по НДС». Туда проваливаешься, и перезаполняешь каждый документ. Так вот, при перезаполнении документа «Регистрация счетов-фактур» автоматически выписывается СФ на аванс №305 от 20.05.2019 на эту сумму с привязкой к документу Корректировка реализации (см. выше). Видимо, я неправильно откорректировала. Подскажите, пожалуйста, как нужно было сделать корректировку? Может быть переделать и тогда не будет выписываться ненужный док.?

  3. Я считаю, нужно было сторнировать эту реализацию. Можно на копии попробовать сторнировать и реализацию и корректировку.
    Если не исправится, то приложите ОСВ по 62 по субсчетам 62.01 и 62.02 с отбором по этому контрагенту, договорам и документам расчетов с контрагентом. Т.е. выбрать все три субконто в настройках ОСВ.

  4. Ок. Спасибо, Елена. Я так поняла, что в копии попробовать удалить корректировку и сторнировать Операцией вручную 20.05.2019 г. реализацию 2017 г. и посмотреть, как всё станет.

  5. Если уже корректировку по отчетности провели, то удалять смысла нет. Тогда и ее и реализацию отсторнировать.

  6. И ОСВ все-таки надо посмотреть, т.к. все равно непонятно, откуда аванс берется

Комментарии закрыты.