Добрый день. Мы ООО на ОСНО резервы по сомнительным долгам не создавали не в НУ не в БУ(знаю что все из создавать обязаны).Вроде все платят во время и просрочек нет .Просто сейчас у нас появилась задолженность которой 3года, и хотели списать как безнадежную. Поэтому и встал вопрос как создать эти резервы в бу в 1с ,(я посмотрела кусок эфира с Ольгой Шерст, где она про это рассказывает и так же говорит что флажок в УП по сомнительным долгам лучше не ставить, а создавать операцией в ручную, и говорит дает этот пример, но я его так и не нашла) огромная просьба помочь его создать(проводками и ли дать ссылку на файл который Ольга Шерст давала ) .И скажите пожалуйста можно ли мне его создать на конец 4 кв21 если я его не создавала все предыдущие года?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В 1С создание резерва по сомнительным долгам оформите документом Операции, введенные вручную: Дт 91.02 Кт 63 — Создание резерва.
Использование резерва для списания безнадежных долгов контрагентов : Дт 63 Кт 62, 76.
Резерв сомнительных долгов: основные правила создания
Законодательством не установлена периодичность создания резерва по сомнительным долгам, поэтому вы сами в учетной политике закрепляете периодичность создания резерва. Создавать резерв необходимо минимум раз в год — на 31 декабря. Но если вы делаете промежуточную отчетность, то создаете резерв по сомнительным долгам или ежемесячно, или на последнее число каждого квартала. Если до конца отчетного года, следующего за годом создания резерва, вы его не использовали полностью, то неизрасходованные суммы включаете в состав доходов (абз. 4 п. 70 Положения по бухучету N 34н). При наличии сомнительной задолженности создаете новый резерв.
Учетная политика по учету резервов по сомнительным долгам
Момент списания безнадежного долга в связи с истечением срока давности
.
Спасибо, будем разбираться