Резервы по сомнительным долгам и списание дебиторки — минусы в ОСВ

Вопрос задал Наталья П. (Омск, Омская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста мы формируем резервы по сомнительным долгам в БУ и в НУ уже несколько лет. Микропредприятие пбу 18/2 не применяем. Настройки все проверила. При списании дебиторской задолженности В справке-расчете вроде все красиво, а в оборотке получается сальдо с минусом.

Все комментарии (26)

  1. Добрый день, Наталья.
    Уточните, пожалуйста у вас были списания безнадежной задолженности по сомнительным долгам? Если да, то каким документом вы списывали долг. Проверьте не было ли у вас ручных операции по счету 63. Сформируйте Анализ субконто по Контрагентам в разрезе договоров. Проверьте нет ли у вас развернутого сальдо по контрагентам по которым красное сальдо по счету 63. Перепроведите закрытие месяцев. Сформируйте карточку счета 63 за 2018 г.

  2. Добрый день. Да у нас было списание безнадежной дебиторской задолженности по сомнительным долгам, списывали через корриктировку задолженности сумму 73154,28 в 2017г. и 202279 в декабре 2018г. Ручных операций по 63 счету не было. Как проверить развернутое сальдо? Закрытие месяца делаю постоянно и отменяла закрытие и проводила заново. Как вам можно отправить несколько файлов?

  8. Приложение

    Добрый день, Наталья.
    Развернутое сальдо можно посмотреть сформировав отче Анализ субконто в разрезе контрагентов. Настройки отчета смотрите в прикрепленном файле

  9. Приложение

    Отчет. Сформируйте отчет по проблемным контрагентам. Проверьте есть или нет развернутое сальдо.

  10. Высылаю развернутое сальдо.

  11. Добрый день. Как то хотелось бы побыстрей разобраться с этой проблемой почему красное сальдо по резервам. Программа у нас бух ПРОФ 3.0/3.0.68.58

  12. Приложение

    Добрый день, Наталья.
    Проанализировала карточке счета 63 по ООО «Нептун» вы в документе Корректировка долга ООБП-000002 от 31.12.2018 г. списываете сумму безнадежного долга в размере 175769 руб., а резерв у вас начислен в размере 129978,36. Вот и образуется отрицательное сальдо. Если суммы созданного резерва не достаточно для списания безнадежного долга, то оставшаяся сумма безнадежного долга включается в состав внереализационных расходов. То есть вы должны за счет созданного резерва списать 129978,36, а оставшуюся сумму 45790,64 списать во внереализационных расходов.
    В документе должны быть проводки:
    Дт.63 Кр 62.01 129978,36
    Дт 91.02 Кр 62.01 45790,64
    Сформируйте каточку счета по счету 63 по каждому контрагенту и проанализируйте, в какой момент у вас образовалось отрицательное сальдо.

  13. Здравствуйте Татьяна все исправила по вашей рекомендации . Но отрицательное сальдо все равно сохраняется. Еще вопрос в 2018г. у меня также было списание дибиторки на сумму 73154,28 и кридиторк. зад. на сумму 27456 . Начисленный резерв там был большой а сальдо на конец в осв с минусом , хотя в карточки по сч.63 минуса нет. Как избавится от ошибок??? И можно ли исправить в этом периоде. Что-то я совсем не пойму

  21. 09. для полной картины возможно подсоединение через темвьюер. помогите

  22. Добрый день, Наталья.
    По регламенту работы мы не подключаемся к базам пользователей.
    Уточните, пожалуйста после исправления вы сделали перезакрытие месяцев с момента исправления? Для корректного выполнения операции Закрытия месяца сначала сделайте Отменить закрытие месяцев, а потом — Выполнить операцию закрытия месяцев. Формируйте карточку счете и ОСВ 63 после закрытия каждого месяца, что бы понять в какой момент образовалось отрицательное сальдо и по какой причине. Все действия сначала необходимо выполнить в копии базы.
    У вас минусы появляются в 2018 г., до этого все нормально?

  23. Добрый день. Отмену и закрытия месяца делала ничего не поменялось.Первый минус появился в конце 2017 года при списании 73 тыс задолженности Сибпромстроя, до этого мы резервы только начисляли и дебиторскую сомнительную задолженность не списывали. Проследила по Контрагенту операции с начало. Получается по Сибпромстрою
    12. 2013г. Д 91.02-К63 — Начислены резервы
    2014-2016г. Д 91.02-К63- в декабре каждого года Присоединение к доходам.
    Д 63- К 91.02 присоединение к расходам.
    12.2017г. Д 63-К 62.1 — списание задолженности
    Д63 -К 91.01 Восстановлены резервы по сомнительным долгам где сальдо красное. на всю сумму 73000 . Резерва хватает. По выручке проходим.
    Нептун 12. 2014г. Д 91.02-К63 — Начислены резервы 202279руб.
    2015-2017г. Д 91.02-К63- в декабре каждого года Присоединение к доходам.
    Д 63- К 91.02 присоединение к расходам.
    12. 2018г. Д 63-К 62.1 — списание задолженности 156488,36 (лимит резерва)
    Д63 К91.01 — 45790,64 присоединение резерва к доходам
    Д 92.02 К.63 -45790,64 присоединение резерва к расходам
    Д63 -К 91.01 Восстановлены резервы по сомнительным долгам где сальдо красное.на всю сумму 110697. По выручке проходим.

  24. Приложение

    Добрый день, Наталья.
    Уточните, пожалуйста редакцию программы в которой вы работаете.
    Давайте начнем с первого минуса. Сформируйте карточку счета 63 только по контрагенту Сибпромстрой за весь 2017 г. Сохраните его в PDF файл и прикрепите к комментарию, что бы я смогла проанализировать из-за чего образовался минус. Как сохранить файл смотрите в прикрепленном файле.

  25. Добрый день. Откуда пошла ошибка разобралась. Когда делаем списание через корректировку долга. То там списание по договору не проходит, она вроде все списывает и тут же восстанавливает . Нужно каждую реализацию долга отражать отдельно и в счете списания указывать эту же реализацию. Тогда все хорошо проходит. Спасибо за помощь. Теперь буду думать как все исправить в 2018г.

  26. Добрый день, Наталья.
    Отлично, что разобрались.
    Да, вы правы резерв формируется по каждой реализации и списывать задолженность необходимо так же по каждой реализации.

Комментарии закрыты.