В декларации по прибыли до обновления я резерв по сомнительным долгам видела в строке 200 Приложения 2, а сейчас формирую декларацию, а его там нет. Это правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Должен ли резерв по сомнительным долгам отражаться в декларации по налогу на прибыль, если он начисляется только в БУ в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Больничный лист в 1С Добрый день ! Б/лист у сотрудника с 04по 18 мая , оформила 19 числа ... Не дает выплатить в аванс…
- Не проводится расход материалов по давальческому сырью у переработчика в 1С Здравствуйте! Провожу согласно статье «Давальческое сырье. Позиция переработчика. Возврат неизрасходованных материалов давальцу по форме М-15 в 1С». Второй шаг —…
- Корректировка декларации по НДС завышена сумма поступления в 1С ДД! Сегодня при сверке обнаружился неверно внесенный документ поступления услуг от поставщика. за 3 кв 2022 г. т.е. в программу…
- Сверка данных по счетам 62.02 и 76.АВ при возврате денежных средств банком в 1С Добрый день! Необходимо было вернуть покупателю аванс, но вернулись денежные средства из-за неверно указанного банка. Как правильно провести это поступление?…
Статьи по этой теме
- Сроки подачи статотчета о просроченной зарплате в 2023 году Источник: Письмо Росстата от 10.02.2023 N 356/ОГ Информация для: работодателей Росстат разъяснил, в какие сроки работодатели должны представлять статистическую форму…
- Схема сверки остатков на ЕНС по транспортному и земельному налогам с 2023 Скачать схемы сверки остатков на ЕНС по транспортному и земельному налогам с 2023 В течение 2023 года За 2023 См.…
- Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
- Схема сверки остатков на ЕНС по налогу на имущество с 2023 Скачать схемы сверки остатков на ЕНС по налогу на имущество с 2023 В течение 2023 года За 2023 См. также:…
У меня вот так, это из обучалки профбух8 от Ольги Шерст. Или я не так поняла?
С флагом Принимается к налоговому учете — только, если резерв в НУ есть. Если только в БУ, то флага быть не должно и в названии статьи это надо указать — «НЕ НУ».
Если резерв только в БУ, я в статье расходов «Резерв…..» галочку учитывать в НУ убираю. Правильно?
Здравствуйте!
Если резерв по сомнительным долгам только в БУ, то в декларации по налогу на прибыль быть не должно этой суммы.
Если видели в строке 200 Внереализационные расходы, может сначала в НУ отразили, а потом поменяли на БУ.
И проверьте в справочнике Прочие доходы и расходы — статья РЕЗЕРВЫ ПО СОМНИТЕЛЬНЫМ ДОЛГАМ. Там не должно быть флага Принимается к налоговому учету. У вас как заполнено?
В название добавьте обязательно НЕ НУ, чтобы не путаться.
Нельзя использовать статью НУ в проводках без НУ.
Посмотрите еще для контроля Справка-расчет налога на прибыль (налоговый учет). Выберите НУ в Показать настройки.
—
С флагом Принимается к налоговому учете — только, если резерв в НУ есть. Если только в БУ, то флага быть не должно и в названии статьи это надо указать — «НЕ НУ».
Если в этой базе эта статья никогда не использовалась для начисления резерва по сомнительным долгам. И первая операция ваша в 2022.
То ее можно поменять, в название добавить НЕ НУ и снять флаг Принимается к налоговому учету.
Предлагаю так не рисковать 🙂
Эту статью оставьте, как есть.
Скопируйте ее, измените название на РЕЗЕРВЫ ПО СОМНИТЕЛЬНЫМ ДОЛГАМ НЕ НУ.
Снимите флаг в ней — Принимается к налоговому учету.
И выберите в документах 2022. Это будет специальная статья, когда резерв только в БУ.
Если вдруг будет и в БУ, и в НУ, то примените первую статью.
Спасибо огромное, наконец-то все в голове устаканилось. Так и сделала.
Отлично! Рада была помочь и ждем вас с новыми вопросами ???