Резерв по сомнительным долгам

Вопрос задал Надежда Л. (Мурманск, Мурманская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60)
Вопрос во вложении…
Спасибо…

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Надежда!
    Ваш вопрос: Описание:
    С сентября 2017 г. покупатель не исполнил свои обязательства перед Организацией. Резерв по сомнительным долгам формируется автоматически.
    10.03.2020 года должник в судебном порядке закрыл свой долг.
    10.03.2020 через «Операцию, введенную вручную» были сделаны проводки:
    Д63 К91.01 Сумма указана в БУ и в НУ.
    При закрытии месяца регламентной операцией сторнируется проводка:
    Д63 Кт 91.01
    И снова начисляется резерв.
    Все верно?
    Уточните, пожалуйста резервы по сомнительным долгам начисляются только в БУ, или в БУ и НУ.
    Приведите скрин счета 63 из плана счетов, в карточке счета не вижу аналитики по счету 63. Приведите скрин движения регламентной операции, которой был сформирован резерв по задолженности по контрагенту.

  2. Здравствуйте, Татьяна! Все, что Вы описали, верно. Резервы начисляются в БУ и в НУ.
    Татьяна, может быть поможет…возможно, ошибка в связи с тем, что некорректно разнесла оплату (скан прилагаю). Это прошлый период, конечно, вносить изменения нет желания. Как это исправить в текущем периоде? Спасибо

  5. Здравствуйте, Надежда!
    При возврате безнадежного долга делаются проводки:
    Дт 51 Кт 91.01
    Либо если аналитика ведется по счетам должника, то:
    Дт 62 Кт 91.01
    Дт 51 Кт 62

Комментарии закрыты.