Отрицательный остаток по счету 96, если сумма начисленных отпусков на конец года больше, чем резерв в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена К.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! У нас по факту начисленные отпуска на конец года больше чем резерв отпусков. Как правильно учесть и какие проводки будут

Метки вопроса: БП 3.0 Нет статьи, БП 3.0. Резервы отпусков

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! В декабре каждого года проводится инвентаризация резерва по методу МСФО: остатки отпусков умножаются на средний заработок и полученная сумма сравнивается с остатками резервов, затем проводится корректировка до сумм, рассчитанных по методу МСФО.
    Если после заполнения документа Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация доначисление не произошло. Его можно сделать вручную документом Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка.

  2. Добрый день! у меня остатков нет. по факту начисленный отпуск больше . файл закрепила . можно пример

  3. Добрый день! На 31.12. на 96 счете допускается только остаток по кредиту, либо нулевой.
    Необходимо провести доначисление резерва проводками дт91.02 (или дт затратного счета)-кт96.01.1, дт91.02(или дт затратного счета)-кт96.01.2.
    Если зарплата ведется в ЗУП, то доначисление можно провести документом Операция. Но лучше провести документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация сначала в ЗУП, потом перегрузить в Бухгалтерию, т.к. нам нужно не только провести доначисление до нулевых сумм на 96 счете, но и доначислить до сумм равных остатки отпусков умножить на средний заработок.
    Если зарплата ведется в Бухгалтерии, то лучше провести документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация, т.к. в этом случае корректировка пройдет и по регистрам учета резервов

Комментарии закрыты.