Разные счета БУ и НУ в приходе

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна С. (Уфа)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день.
Провожу приход услуги в БУ на 26, в НУ на 91.02 как необлагаемые. Программа не учитывает счет НУ, сажает все как в БУ. Как исправить?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    Не принимаемые расходы в целях налогообложения — это расходы, которые отражаются только в бухучете. Для расчета налогооблагаемой прибыли эти расходы не принимаются.

    При проведении услуги в БУ на счете 26, а в НУ на счете 91.02 на Не принимаемые расходы, движение расходов происходит только по регистрам БУ, регистры НУ остаются без движения расходов.

    Не принимаемые расходы в налоговом учете собираются на счете НЕ.01.9, если расходы в БУ проведены на Не принимаемые расходы.

    Для проверки сформируйте ОСВ по счету 26. В настройках выберите показатели БУ, НУ. Движение будет только по регистрам БУ.
    Сформируйте ОСВ по счету 91.02. В настройках выберите показатели БУ, НУ. Движения данных расходов по статье Не принимаемые расходы не будет.

  2. По БУ понятно: ОСВ по 26 сформировала, расходы только в БУ. Это верно.
    по НУ: на 91 расходы не отображаются, на НЕ.01.9 тоже нет. Где их увидеть? Для чего в приходе можно выбирать разные цели налогообложения, если они «не работают»
    1. Приложение № 1

      Есть универсальные механизмы, которые мы с вами, как пользователи можем видеть в документах. Они в одном случае применяются, в другом нет.

      При этом есть рекомендованные разработчиками программы и обязательные методики отражения тех или иных операций в 1С.
      В данном случае не применимы разные счета учета.
      Должен быть Д 26 и статья из группы «не НУ». Т.е. в карточке Статьи затрат в поле Вид расхода должно быть указано — Не учитываемые в целях налогообложения.
      Скрин с примером прилагаю.

      Отразите, пожалуйста, по такой методике данную операцию. И Счет затрат, и Счет затрат (НУ) — одинаковые, статья затрат тоже! И проверьте результат — все будет на своем месте. 🍀

      Счет НЕ.01.9 — это наследие с прошлых версий программы для расходов не НУ по ст. 270 НК РФ.
      Он не применяется сейчас, не везде есть. Остался в 1С т.к. есть те, у кого он был когда и удалить просто так этот элемент нельзя по этой причине. Кто-то к нему привык.
      Мы сейчас работаем с балансовыми счетами и информацию для налогового учета берем на них.

      Пригодится
      Нужны ли счета НЕ.ХХ для налогового учета в 1С?
      Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С?

Комментарии закрыты.