не могу найти четкого конкретного ответа: должна ли я отразить документом Сведения об уплате налогов такую операцию как «списано на ЕНС». ООО применяет УСН доходы минус расходы, НДПИ входит в состав расходов, подавали уточненные за 2023 на большие суммы к уменьшению, в результате имеем минус на 500 с лишним тысяч по графе «зачтено» на ЕНС», операция «списано на ЕНС», в настоящий момент я этот минус операцией Сведения об уплате налога провела, и как итог по 2024 суммы НДПИ, которые прошли как оплаты в расходы и в книгу не попадают, тк 500 тысяч с минусом все оплаты 2024г перекрывают.
???
при контроле суммы налога, или взноса, который можно учесть как расход при расчете налога УСН, с какой суммой из супер сверки нужно проверять свой расход по налогам, который попадает в книгу и используется при расчете налога УСН-сумма по столбцу Зачтено (те с учетом минусовых сумм?) или берем положительные операции и заносим их в 1С Сведениями об уплате налогов? и минусовые операции не уменьшают суммы расходов по налогам, которые идут в расход при УСН?
Все комментарии (10)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Правильно ли понимаю, что сторнировали начисление НДПИ в 2024 за 2023, а декларацию по УСН заполнили в ручном режиме на уменьшение?
Сведения об уплате налогов надо загружать из контура ФНС так Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
Там есть бесплатный промо период. Подключите данную функцию и проведите загрузку данных.
По общему правилу Сведения об уплате налогов отражают движения денег. Но как именно провела налоговая конкретный платеж в т.ч. его уточнение, можно понять только, выполнив реальную загрузку.
«интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С» не подходит этот вариант, тк бесплатный промо период уже использован, настройку нам обслуживающая компания не смогла сделать, интеграция не сработала.
такие минусы вижу в движениях постоянно (у нас нет своевременной оплаты налогов, как правило по требованиям)
сведения об уплате можем заполнять только вручную,
как разобраться? интересует этот вопрос для формирования расходов по УСН, есть и Д-Р, и Д
обратила внимание-что при расчете налога УСН 1С берет в уменьшение только положительные суммы (даже если минусы внесены Сведениями об уплате налогов), те если минусы должны уменьшить расход по налогам, при таком внесении данных в 1С мы занижаем базу по УСН, нужно уменьшать оплаченные суммы?
нигде не смогла найти внятного ответа
ИФНС сторнировала лишний НДПИ за 2023 в 2024, и как я понимаю сторнировала лишнюю оплату НДПИ за 2023 в 2024, по колонке зачтено операцией Списано на ЕНС, проведено с минусом 552804,
«а декларацию по УСН заполнили в ручном режиме на уменьшение?» — декларацию я еще не сформировала, работаю с отчетом «Анализ учета по УСН» (сначала все расходы крыжу в ручном режиме, выгружаю книгу в ексель и проверяю), за 2024 мы оплатили налога НДПИ 52571, но есть отрицательная операция ИФНС на 500 с лишним тысяч, 52571 это расход для УСН 2024? отрицательную операцию на 552804 нужно внести в 1С Сведениями об оплате налогов?
Уточните, пожалуйста, в декларации по УСН:
за 2023, какая сумма НДПИ начислена за 2023 и зачтен ЕНП по срокам уплаты в 2023 в какой сумме
за 2024, какая сумма НДПИ начислена за 2024 и зачтен ЕНП по срокам уплаты в 2024 в какой сумме
Другими словами, какая сумма расхода в части НДПИ с учетом правил НК РФ для УСН должна попасть в 2023 и в 2024.
Какая сумма начислена за этот период, уплачена по сроку платежа за этот период.
Напишите конкретные суммы.
В декларации за 2023 какая сумма расхода по НДПИ указана и какая должна быть.
В декларации за 2024 какая сумма расхода по НДПИ должна быть указана.
я не могу для себя определиться как перенести операции по ЕНС которые сделала ИФНС, в 1С так чтобы это корректно ложилось при расчете налога УСН.
у нас есть организации с УСН 6%, и такая же проблема, я хочу при расчете налога УСН уменьшить его на сумму взносов, оплаченных в 2024г, и хочется указать верную сумму, (согласно супер сверки итоговая сумма по колонке Зачтено включает в себя и плюсовые и отрицательные операции), если минусы влияют, операции «Зачтено на ЕНС» нужно на них уменьшать? (если вношу сведениями об уплате налогов и плюсовые операции и отрицательные, 1с в расчет берет только положительные, не будет ли это занижением налога УСН?)
выбрала данные за 23 и 24 г, проанализировала, и мне стало понятно, что минусы мне не нужно проводить, тк
в отличие от налоговой НДПИ за 2023 в учете уже отражен в правильной сумме, после подачи уточненных.
так как оплаты налогов за 2023 не заносились документом Сведения об уплате налогов, а 1С отражала оплаты в автоматическом режиме,
выбрала сумму оплаты из 1С за 2023, и внесла в 2024 сведениями об оплате чтобы получилась общая сумма оплаты за 2023 и 2024 гг.
но теперь у меня возник следующий вопрос: начисление НДПИ делаем через документ Корректировка ЕНС, по суммам начисление и оплата налога в программе отражены верно, но суммы оплаты не попадают в книгу по УСН. В чем может быть дело? 2024 заново перезакрыла, но не помогает. На что еще обратить внимание?
Правильно понимаем, что у вас так:
1) НДПИ начисляете так
Как начислить налог на добычу полезных ископаемых и водный налог в 1С?
2) Отражение все уплаты ЕНП через Списание с расчетного счета Уплата налога — Единый налоговый платеж — поле Статья расходов со статьей, которая имеет Вид движения Прочие платежи по текущим операциям.
3) По сроку уплаты НДПИ вводите документ Сведения об уплате налогов, в котором отражен зачет ЕНП в счет НДПИ; информацию о зачете (дата, сумма) берете в ЛК ФНС, блок ЕНС.
И в том периоде, когда наступил срок уплаты НДПИ согласно НК РФ, данный расход в КУДиР не попадает?
да, все именно так, единственно что- по 68.10 завели субсчета, НДПИ в учете 68.10.4
НДПИ в 1С начисляется документом Операция, введенная в ручную — это проводка, без регистров накопления Прочие расчеты и Расходы при УСН, поэтому автоматически НДПИ не попадает в КУДИР.
Можно конечно добавлять регистры руками по всей цепочке документов в Операцию, введенную в ручную и в Сведения об уплате налогов. Но при ручном заполнении регистров велик риск ошибок.
Предлагаю просто делать запись в КУДИР руками датой документа Сведения об уплате налогов.
Операции — УСН — Запись книги доходов и расходов УСН.
Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С
Надо учитывать, если смотрите отчеты по регистрам, расходов НДПИ там не будет.
НДПИ учитывать на отдельном субсчете не рекомендуем. Счет 68.10 имеет аналитику по налогам (подробнее на скрине).
Так и сделала.
Спасибо за ответы! Очень помогли