Добрый день. Подскажите как настроить раздельный учет НДС при при реализации услуг со ставкой 0% (как перевозчик этапа международной перевозки), и 20% перевозки по России.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 и 1С:БП 3.0 для анализа НДФЛ
Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С
6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:Бухгалтерии 3.0
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Посмотрите наш материал по теме:
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)
Полноценного раздельного учета для услуг с НДС 0% нет.
Некоторые моменты надо будет в ручном режиме делать, т.к нет связи между покупкой и реализацией, как по товарам, когда можно партию отследить, что купили и что продали с НДС — 0%.
Я не совсем все таки понимаю алгоритм действий.
1.Входной НДС по общехозяйственным расходам распределяется в зависимости от выручки (если больше 5% приходится на реализацию с 0%). Часть принимается сразу, часть блокируется до подтверждения ставки 0%. Какой документ занести в 1С, что бы оставшаяся часть попала в книгу покупок после подтверждения нулевой ставки?
2. Входной НДС по покупкам, относящимся к оказанию услуг международной перевозки, принимается к вычету в периоде подтверждения нулевой ставки. Каким документом подтверждать в 1с, что бы попало в книгу покупок?
3.Входной НДС по покупкам, относящимся к оказанию услуг внутри российской перевозки, принимается к вычету сразу. Здесь все понятно.
Подтверждение нулевой ставки НДС в 1с 8.3 регистрируется документом Подтверждение нулевой ставки НДС в разделе Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС –кнопка Создать.
Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней
После подтверждения нулевой ставки НДС, для того, чтобы НДС, который был заблокирован попал в книгу покупок, формируете документ Формирование записей книги покупок (не забыть поставить галочку «Предъявлен к вычету НДС 0%», в табличной части указать «Подтверждена реализация 0%») См.приложения.
А на закладке приобретенные ценности поставщики по клавише заполнить должны сами появиться или их тоже руками набивать? У меня они автоматически не заполняются.
А если у нас нет необлагаемых НДС операций, ведь 0% это облагаемые, но ставка просто 0%
Раздельный учет НДС ведут не только, когда есть облагаемые и не облагаемые НДС операции. Но и, если есть операции, по которым вычет входящего НДС в разном порядке. Например, на дату принятия к учету товаров, работ, услуг, как по покупкам под реализацию с НДС 20%. И на момент определения налоговой базы, как при реализации услуг с НДС 0%.
При этом правило 5% при реализации услуг с НДС 0% не применяется. В остальном раздельный учет НДС ведется, как обсудили выше. Порядок ведения раздельного учета НДС закрепите в учетной политике по НДС (п. 10 ст. 165 НК РФ, Письмо Минфина от 22.05.2019 N 03-07-08/36849).
Спасибо, поняла. А при подтвержденной ставке, когда формируем книгу покупок, поставщики тоже вручную добавляются? И у каждого ставим «подтверждена реализация 0%»?
Для автоматического заполнения Документа Формирование книги покупок (0%), регламентные операции надо выполнять на последнее число квартала.
Лучше воспользоваться Помощником расчета НДС (Отчеты-НДС-Отчетность по НДС) для соблюдения правильной последовательности выполнения регламентных операций.
При нажатии на Заполнить документ в Формировании книги покупок (0%) Документы поступления заполняться автоматически по всем поставщикам с блокировкой НДС, оставляете те документы, которые вам нужны.
Если есть необходимость заполнения документа на конец каждого месяца, то сделать это придется вручную.
Спасибо большое