Добрый день. Мы ООО на ОСНО. Так как в поступлении на расчётный счёт платежи могут проходить 22% и 20% за поставки прошлого года, мы обработкой разбили платежи исходя из закрывающего документа. Но возникла проблема с анализом состояния налогового учёта по НДС. В нём данный счёт-фактура на аванс встаёт как ошибочный 20/120. Видимо это возникает из-за того, что все остальные строки идут со ставкой 20/120 (Скрины в приложении). Если в счёт-фактуре на аванс перевыбрать данный документ поступления на расчётный счёт, то программа разбивает пропорционально как в документе ставку 20/120 и 22/122. Я так понимаю что мы что-то сделали не верно?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Судя по скриншотам, первый вариант счёт-фактуры на аванс А41 — правильный. В нём одна строка на 2 911,16 руб. по ставке 22/122, НДС 524,96 руб. Именно так и должно быть, потому что авансом является только эта часть платежа.
Однако смущает способ зачёта в третьей строке разбивки платежа. Там в графе Погашение задолженности стоит По документу/Поступление на расчётный счёт — это нетипично для аванса. Обычно для авансовой строки либо выбирают Автоматически, либо оставляют Не погашать, поскольку документа реализации ещё нет и закрывать нечего.
Пришлите, пожалуйста, скриншот ОСВ по счёту 62 развёрнуто по субсчетам с тремя субконто — Контрагенты, Договоры, Документы расчётов с контрагентом — по данному контрагенту с 1 января по 11 января, чтобы проверить как данный платеж был отражен в ОСВ.
При проверке учета по НДС можно ориентироваться не только на Анализ состояния налогового учёта по НДС но и на корректность ОСВ, книги покупок и продаж, а также самой декларация по НДС.
Материал по теме:
Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С
Спасибо.
Оборотки и анализ субконто я проверяю каждый квартал.
И регистры:
1. НДС предъявленный.
2. НДС покупки.
3. НДС продажи.
Правильно ли я понимаю, что на 62.02 отсутствуют незачтенные авансов по тем суммам и датам, на которые анализ выдает ошибки? И расхождение возникает только в отчете Анализ учета НДС, тогда как регистры, ОСВ, книги покупок и продаж, а также декларация заполнены корректно?
Да.
Если ОСВ по счёту 62, регистры НДС продажи и покупки, книги продаж и покупок и декларация корректны — реальной ошибки в учёте нет. Отчёт Анализ состояния налогового учёта по НДС — это вспомогательный инструмент, возможно он так реагирует на вашу обработку. Смоделировать вашу ситуацию не смогу, так как мы работаем только с типовой версией программы.
Если с расчётами в учёте согласны, то предлагаю этот блок в анализе НДС игнорировать.