Как распределить коммунальные расходы между зданиями и утвердить порядок в учетной политике в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день!
У нас производство. Нам выставляют счета за тепло, свет, сточные воды.
Есть производственные здания и 1 офисное (администрация).
Как правильно рассчитать (по какой формуле) и распределить между 25 и 26 счетом услуги? И как отразить это в учетной политике?

 

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, счетчики (тепло, свет, сточные воды) полностью отсутствуют в производственном здании и в здании администрации
    И есть ли планово-экономический отдел в организации (ПЭО)
    А также присутствуют ли доработки в программе, например, счета 25

    По нашей практике внедрения 1С на производстве:
    1) данные снимают по счетчикам, там где они есть (как правило везде есть)
    2) алгоритм распределений устанавливает ПЭО и еще не разу не попадалось одинаковых вариантов т.е. он у каждого свой с учетом специфики деятельности организации
    -распределение выполняется вне 1С в достаточно непростых таблицах excel, в которых отражены все нюансы, это как правило не одна формула
    -или дорабатывается расчет в 1С с помощью программиста 1С

    С учетом уточнений подберем для вас вариант отражения в 1С:Бухгалтерия
    Ситуации могут быть конечно разными. Поэтому нужны подробности

  2. На свет и воду счетчики есть.
    Показания передает главный энергетик и на этом все. Планово-экономического отдела нет
    В 1С по 25 счету да есть доработки и я в учетной политике физически руками 25 счет не поправлю
    Думала распределять пропорционально квадратным площадям зданий, но правильно ли это будет?

    1. Спасибо за уточнение 👍

      Из вариантов глобальных, чтобы направление задать, распределяют
      -пропорционально площади (где нет счетчиков)
      -пропорционально продукции, конкретным цехам (когда нужна именно такая аналитика и такой разрез для с/с)
      -по счетчикам (самая точная информация, легко получить, подтвердить)

      Поэтому да, пропорционально квадратным площадям зданий, один из возможных вариантов

      Чтобы определиться с отражением на счетах 25 и 26. Возможно, какие-то особенности есть или пожелания, чтобы их учесть — поделитесь, пожалуйста

  3. Я знаете думала как… беру счет и сумму делю на кол-во кв. метров всего и умножаю на кол-во площади административного здания — сажаю на 26 счет.
    Ну и разницу между общей суммой и 26 счетом = сажаю на 25 счет.
    Так есть логика или как-то по -другому? И уточните пож-та как мне в учетной политике это прописать, чтобы не придрались.
    По счетчикам — у нас гл. энергетик еще тот работник)- он может и неверно их снять. Даже не знаю, что лучше в данном варианте. А если по счетчикам то как считать? Беру предыдущие данные — текущие и умножаю на тариф?

    1. Да, по расчету очень логично. По отражению в 1С — тоже

      Если сделаете в excel. Там можно и тариф вбить, и итого посчитать
      Будет удобно сверять по месяцам со данными по Счетам сбытовых организаций
      И так делать листы в книге excel с названием месяца. Каждый год новая книга, например

      Если по счетчикам. Да, берем данные на начало месяца, потом на конец и разницу считаем. Это потребление
      По идеи, тоже потом должно сойтись с тем, что выставляют сбытовые

      Для Учетной политики формулировка
      У нас в Учетной политике описывается то, что в законодательстве имеет варианты и мы показываем, какой вариант выбрали
      На счет распределения коммуналки… возможно, что это не элемент учетной политики. Но может быть полезным для каки-то расшифровок, понимания расчета, для пояснительной записки к БФО
      Предлагаю такой вариант, а вы уже зная свои нюансы, добавьте-убавьте, пожалуйста, нужные штрих
      Плата за коммунальные ресурсы, потребляемые организацией на административные и производственные нужды, ежемесячно распределяется пропорционально площади конкретного помещения. С учетом назначения его использования.
      Затраты на отопление, электрическую энергию, водоснабжение, сточные воды согласно расчета отражаются по Дт счета 26 в части административного здания, по Дт 25 в части производственного здания.

      Еще можно посмотреть все квитанции для идей. Какие там формулировки и таблица с расчетом. Взять себе то, что уместно в дизайн таблицы и в название граф. И для формулировки выше тоже можно применить, что посчитаете уместным

       1

Добавить комментарий