ООО на ОСНО, была проведена сверка с контрагентом. В результате не пошли расчеты. Оказалось, что контрагент учитывает у себя приход материалов не по цене реализации, а по учетным ценам. К сверке приложен протокол разногласий. Вопрос должна ли в этом случае идти сверка расчетов с контрагентом? Пойдет ли у нас с ними книга продаж?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Покупатель может вести у себя учет материалов по учетным ценам. Это счет 10.
Расчеты с контрагентом должны сходиться в любом случае. Это счет 60, 76.
В своем учете поступление товаров, материалов и сумму НДС покупатель отражает на основании первичных документов, полученных от поставщика. Покупатель у себя отражает все также, как в этих документах. Поэтому и книга продаж поставщика должна сходиться с книгой покупок покупателя.
Акт сверки в 1С 8.3 — где найти, как сделать
—
Не совсем понятно, какая связь с учетом материалов по учетным ценам и расчетами с контрагентами. Это лучше уточнить у покупателя, что он имел в виду. Возможно, какие-то нюансы есть.
В акте сверки покупатель и поставщик видят состояние расчетов между сторонами. Как учитываются материалы у сторон видеть не должны.
Покупатель у себя может формировать Д 10 так, как установлено его Учетной политикой, но К 60 должен быть по первичным документам т.е. сходиться с тем, что в учете поставщика.