Расходы прошлых периодов

Вопрос задал Надежда Р.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста как правильно провести в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1997) сторно расходов прошлых периодов? Точнее сказать, нам надо сторнировать задвоенные поступление услуг с ндс в 2019г. и 2020г.
Спасибо!

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Как обнаружили задвоение расходов, при подписании акта-сверки с контрагентом? Или пришло требование из ИФНС по НДС?

  2. Доброе утро! По Акту-сверки выявили

  3. Расходы в 2019 и 2020 годах завышены, налог соответственно занижен, значит надо подать уточненную декларацию по прибыли и уточненную декларацию по НДС если дважды взяли к вычету НДС.

    На основании лишнего документа по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления, Вид операции: Исправление собственной ошибки

    На вкладке Услуги, в строке после изменения поставьте сумму 0

    Корректировка поступления в 1С 8.3

    Если у вас закрыт период для редактирования, то будьте готовы к тому, что при проведении документа Корректировка поступления, Вид операции: По соглашению сторон, 1С выдаст ошибку, т.к проводки в НУ делаются прошлым периодом.

    Поэтому сначала делаем копию программы, открываем в ней период для редактирования и делаем корректировку
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия.

    По моему мнению, нужно обратить внимание на тот факт, что 2019 и 2020 года находятся вне периода проверки ИФНС, хоть НК не содержит норм о необходимости сдавать уточненную декларацию в зависимости от того, сколько времени прошло с момента совершения ошибки, т.е в вашем случае сдавать уточненку надо (п. 1 ст. 81 НК РФ), но можно рассмотреть вариант списание кредиторской задолженности в части лишних документов, проводкой Д 60 К 91.01 без уточненной декларации.

    Этот вариант, рекомендуем дополнительно согласовать с аудиторами и оценить риски.

    Выездная проверка может охватывать больше 3 лет

Комментарии закрыты.