Добрый день! Просьба предоставить ответ на следующий вопрос. Сотрудник организации при возвращении из командировки предоставил следующие документы по оформлению проезда на поезде: распечатка электронного билета (тариф 6 000 руб.) и кассовый чек на общую сумму 7 000 руб., в котором отдельными строками выделена стоимость проезда по тарифу (6 000 руб.) и сервисный сбор по оформлению билета на сумму 1 000 руб. В наименовании сервисного сбора указано, что это сбор именно по оформлению проезда. Нужно ли дополнительно к кассовому чеку требовать предоставления акта на услуги по оформлению билета на сумму 1 000 руб. или можно принять в составе авансового отчета расходы на проезд в общей сумме 7 000 руб.?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учёт сервисного сбора в расходах по командировке в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС при покупке авиабилетов Здравствуйте, я первый раз столкнулась со следующей ситуацией: Организация по корпоративной карте приобрела 3 авиабилета для физических лиц (Заключен договор…
- Расходы на билеты, если сотрудник опоздал на рейс Здравсвуйте! Сотрудник был направлен в командировку, но из-за дорожного затора опоздал на рейс, в связи с чем пропали билеты в…
- Возмещение расходов Заказчиком, связанных с проездом персонала Исполнителя Добрый день. Помогите разобраться с возмещением расходов. Организация ООО на ОСНО, оказывает услуги по обслуживанию котельных, вахтовым методом. Согласна договора,…
- Учет сервисного сбора и НДС при возврате билета, приобретенного сотрудником через авансовый отчет, если билет провели как транспортные услуги в 1С Сотруднику были перечислены денежные средства на приобретение билета для служебной командировки. Билет был куплен, но поездка не состоялась. В учёте…
Статьи по этой теме
- ФНС — о документах для получения НДС-вычета по расходам на командировки Налоговики рассказали о требованиях к документам, подтверждающим право на принятие НДС к вычету по расходам на командировки работников. Для вычета…
- Как пробить чек по товарам, проданным в рассрочку Налоговики рассказали, как оформить чеки ККТ в ситуации, когда одна часть стоимости товара оплачивается сразу, а вторую — отпускают в…
- Снятие наличных по чеку и оприходование их в кассу в 1С Хозяйственная операция «снятие наличных» может быть абсолютно в любой организации. В данной статье мы рассмотрим особенности учета и отражения в…
- Авансовые отчеты в 1С 8.3 пошаговая инструкция Авансовые отчеты могут встречаться даже в самой маленькой организации. Сделать авансовый отчет в 1С не составит труда, эта операция полностью…
Здравствуйте, Марина!
Все расходы должны быть экономически обоснованы, документально подтверждены (п.1 ст 252).
В кассовом чеке отражено отдельной строкой, что оплачен именно сервисный сбор, т.е. идентифицированы расходы.
Если кассовый чек содержит реквизиты, позволяющие идентифицировать факт хозяйственной жизни организации, то при выполнении условий ст. 252 НК РФ, такой чек может подтвердить экономическую обоснованность понесенных расходов (Письмо Минфина РФ от 18.02.2019 N 03-03-06/1/10344).
Основанием подтверждения расхода при учёте сервисного сбора в расходах, является договор и факт оплаты, который у вас есть, чек (Письмо УФНС по г. Москве от 01.07.2010 № 16-15/069225@).
В связи с выше сказанным, полагаю, вы вправе принять данные расходы в составе авансового отчёта.
Может быть полезен семинар:
Командировочные расходы: разбираем типичные проблемы .