Расходы на налоги и сборы , страховые взносы по налогу на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Грицына Мария (★9.95/10)

Здравствуйте. Чему должна быть равна сумма в строке 041 Приложения 2 к листу 02 Декларации по налогу на прибыль, как проверить? Данные по анализу счета 69,09 отличаются . За 1 квартал изменились данные при закрытом периоде. Какие-то настройки могли повлиять?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В стр. 041 отражают суммы по транспортному налогу, налогу на имущество, земельному налогу, госпошлины, таможенные пошлины, НДПИ, водному налогу, взносы на медицинское, пенсионное, социальное страхование, кроме «несчастных случаев», восстановленного НДС, учитываемого в составе прочих расходов.

    Подробнее в материале:
    Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль в 1С?

    Уточните, пожалуйста, какие именно данные за 1 квартал у вас изменились? Каким образом была выявлена ошибка?

  2. Расхождения конечно не только в стр.041 , и связано это с изменением настроек по налогу на прибыль. На данный момент какие рекомендации по параметру Способ формирования стоимости продукции, работ, услуг? В одном из последних эфиров по настройкам рекомендовали выбрать по правилам бухгалтерского учета для сближения БУ с НУ.

  3. Выбор зависит от состава ваших расходов и хозяйственной деятельности.

    Для сближения НУ и БУ действительно рекомендуется выбирать настройку «по правилам бухгалтерского учёта». Но только если фактический состав затрат, формирующих себестоимость, в БУ и НУ совпадает.

    Если у вас объективно есть расхождения между БУ и НУ по составу прямых затрат, то стоит использовать Ручную настройку, тогда перечень прямых расходов заполняется отдельно с учётом технологического процесса.
Добавить комментарий