Раздел: Главное — Задачи организации — Взносы за себя, уплата за 2022г. по сроку 03 июля. При проверке расчета выявлена ошибка при подсчёте доходов в части применения Патента.
Патент№1 =819 840 (скрин), Патент №2 =7 884 800 (скрин), итого = 8 704 640 (сумма потенциального дохода для расчета общего дохода ИП за 2022г.) НО, при расчете (см. скрин) программа уменьшает сумму потенциального дохода на сумму 216 021, т.е. берёт меньше для расчета 1% и занижает сумму к уплате по налогу.
Доход по УСН (доходы минус расходы) считает верно.
Как найти на какую сумму уменьшается сумма патентов в программе?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При заполнении Патента в 1С, в поле налоговая база указывается потенциально возможный к получению ГОДОВОЙ доход.
Срок действия Патента магазин №2 с 11.01.2022 по 31.12.2022, т.е. неполный год (355 дней).
Налоговая база для расчета налогов (взносов) будет равна 7 884 800 / 365дней * 355дней = 7 668 778,08 руб.
Обратите внимание, что налог по патенту магазин №2 рассчитан именно с этой суммы:
7 668 778,08 * 6% = 460 127
Поэтому потенциальный доход по 2-м патентам (исходя из срока их действия) = 819 840+7 668 778,08 = 8 488 618,08
Абсолютно верно! Благодарю